- 編號(hào):23129
- 書(shū)名:香港銀行押匯實(shí)務(wù)
- 作者:于強(qiáng)
- 出版社:浙江大學(xué)
- 出版時(shí)間:2006年3月
- 入庫(kù)時(shí)間:2006-4-3
- 定價(jià):38
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第一章 香港的國(guó)際貿(mào)易與銀行進(jìn)出口押匯
第一節(jié)香港的由來(lái)…………………………………………………… (001)
第二節(jié)香港國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展…………………………………………(002)
一、香港自由港的形成…………………………………………………(002)
二、香港國(guó)際貿(mào)易的三個(gè)發(fā)展階段……………………………………(003)
第三節(jié)香港國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式的演變………………………………(004)
一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的定義…………………………………………………(004)
二、香港國(guó)際貿(mào)易結(jié)算支付方式的演變…………………………………(005)
第四節(jié)香港銀行進(jìn)出口押匯業(yè)務(wù)發(fā)展概況……………………………(008)
一、進(jìn)出口押匯業(yè)務(wù)產(chǎn)生的背景………………………………………(008)
二、押匯的含義、原理及作用…………………………………………(009)
三、香港銀行押匯業(yè)務(wù)的種類(lèi)……………………………………………(011)
四、香港銀行押匯業(yè)務(wù)的產(chǎn)品創(chuàng)新………………………………………(013)
第二章 香港銀行的進(jìn)出口押匯服務(wù)網(wǎng)絡(luò)
第一節(jié)從事押匯業(yè)務(wù)的銀行……………………………………………(0l9)
一、香港金融業(yè)概況………………………………………………………(019)
二、從事押匯業(yè)務(wù)的銀行………………………………………………(020)
第二節(jié)押匯業(yè)務(wù)的銀行服務(wù)網(wǎng)絡(luò)………………………………………(022)
第三節(jié) 電子信息技術(shù)在押匯業(yè)務(wù)領(lǐng)域中的應(yīng)用………………………(023)
一、Trade Link(貿(mào)易通)…………………………………………………(025)
二、Trade Card(貿(mào)易卡)…………………………………………………(025)
三、Bolero(單證網(wǎng))………………………………………………………(027)
第四節(jié)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)務(wù)分布……………………………………………(029)
第三章 進(jìn)出口押匯的票據(jù)
第一節(jié)票據(jù)的含義………………………………………………………(031)
一、定義……………………………………………………………………(03l)
二、票據(jù)的產(chǎn)生……………………………………………………………(031)
三、票據(jù)法…………………………………………………………………(032)
第二節(jié)票據(jù)的特性………………………………………………………(032)
一、流通轉(zhuǎn)讓性……………………………………………………………(032)
二、無(wú)因性…………………………………………………………………(033)
三、要式性…………………………………………………………………(034)
第三節(jié)匯票(Bill of Exchange/Draft)…………………………………(034)
一、定義……………………………………………………………………(034)
二、匯票的內(nèi)容……………………………………………………………(034)
三、匯票的種類(lèi)……………………………………………………………(037)
四、匯票的使用程序………………………………………………………(037)
第四節(jié)本票(Promissory Note)…………………………………………(040)
一、定義……………………………………………………………………(040)
二、本票與匯票的區(qū)別……………………………………………………(040)
第五節(jié)支票(Check 0r Cheque)…………………………………………(041)
一、定義……………………………………………………………………(041)
二、劃線支票………………………………………………………………(041)
三、保付支票………………………………………………………………(042)
四、付款行責(zé)任……………………………………………………………(042)
第六節(jié) 票據(jù)在押匯業(yè)務(wù)中的應(yīng)用………………………………………(042)
第四章 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式
第一節(jié) 國(guó)際匯兌…………………………………………………………(044)
一、概述……………………………………………………………………(044)
二、順匯和逆匯……………………………………………………………(045)
第二節(jié)銀行匯付(Remittance)…………………………………………(045)
一、定義……………………………………………………………………(045)
二、匯付方式的當(dāng)事人……………………………………………………(045)
三、匯付的種類(lèi)…………………………………………………(046)
四、匯款的償付……………………………………………………………(048)
五、中心匯票匯款…………………………………………………………(049)
六、匯款的退匯……………………………………………………………(049)
七、匯付方式在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的應(yīng)用…………………………………(050)
第三節(jié)托收(Collection)………………………………………………… 050)
一、托收方式的當(dāng)事人………………………………………………(050)
二、托收的種類(lèi)和業(yè)務(wù)程序………………………………………………(051)
三、跟單托收押匯…………………………………………………………(054)
四、托收方式的特點(diǎn)………………………………………………………(055)
第四節(jié)信用證(Letter 0f Credit) ………………………………………(055)
一、信用證的含義、性質(zhì)和作用…………………………………………(056)
二、信用證的當(dāng)事人………………………………………………………(057)
三、信用證支付方式的一般結(jié)算程序……………………………………(058)
四、信用證的內(nèi)容…………………………………………………………(062)
五、信用證的審核 ………………………………………………………(065)
六、信用證的特點(diǎn)…………………………………………………………(067)
七、信用證的種類(lèi)…………………………………………………………(068)
第五節(jié) 備用信用證與銀行保函(Standby L/C and Letter of
Guarantee)………………………………………………………(072)
一、備用信用證……………………………………………………………(072)
二、銀行保函………………………………………………………………(074)
三、信用證與銀行保函的異同……………………………………………(076)
第六節(jié)國(guó)際保理(International Factoring)……………………………(077)
一、定義 …………………………………………………………………(077)
二、保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)………………………………………………………(077)
三、保理業(yè)務(wù)流程…………………………………………………………(079)
四、國(guó)際保理商組織………………………………………………………(080)
五、保理商協(xié)議(Interfactor Agreement)………………………………(081)
第七節(jié)不同結(jié)算方式的結(jié)合應(yīng)用………………………………………(082)
一、信用證與匯付相結(jié)合…………………………………………………(083)
二、信用證與托收相結(jié)合…………………………………………………(083)
三、跟單托收與備用信用證或銀行保函相結(jié)合…………………………(083)
第八節(jié) 國(guó)際貿(mào)易慣例在銀行押匯實(shí)務(wù)中的應(yīng)用………………………(084)
一、《托收統(tǒng)一規(guī)則》(URC522)…………………………………………(085)
二、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP500)…………………………………(087)
三、《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(URDG458)……………………………(090)
四、《國(guó)際備用信用證慣例》(ISP98)……………………………………(093)
五、《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(URDG458)和《國(guó)際備用
信用證慣例》(ISP98)的異同…………………………………………(099)
六、《國(guó)際保理一般規(guī)則》(GRIF)………………………………………(103)
第五章 貿(mào)易術(shù)語(yǔ)(INCOTERMS)
第一節(jié) 貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的含義及其作用………………………………………(105)
第二節(jié) 貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的性質(zhì)…………………………………………………(106)
第三節(jié) 有關(guān)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的國(guó)際貿(mào)易慣例…………………………………(107)
一、《1932年華沙一牛津規(guī)則》…………………………………………(107)
二、《美國(guó)對(duì)外貿(mào)易定義1941年修訂本》………………………………(107)
三、《2000年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》 …………………………………(107)
第四節(jié)六種常用的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)……………………………………………(108)
——、FOB …………………………………………………………………(109)
二、CFR …………………………………………………………………(109)
三、CIF……………………………………………………………………(110)
四、FCA …………………………………………………………………(111)
五、CPT …………………………………………………………………(111)
六、CIP……………………………………………………………………(112)
第五節(jié)其他七種貿(mào)易術(shù)語(yǔ)………………………………………………(113)
一、EXW…………………………………………………………………(113)
二、FAS …………………………………………………………………(113)
三、DAF …………………………………………………………………(114)
四、DES……………………………………………………………………(114)
五、DEQ …………………………………………………………………(115)
六、DDU………………………………………………………………(115)
七、DDP ………………………………………………………………(115)
第六節(jié)合同中的價(jià)格條款………………………………………………(117)
一、價(jià)格條款的基本內(nèi)容…………………………………………………(117)
二、確定價(jià)格條款時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題………………………………………(118)
第六章 進(jìn)出口押匯單據(jù)
第一節(jié)概述……………………………………………………………(119)
一、單據(jù)的重要性…………………………………………………………(119)
二、單據(jù)的作用……………………………………………………………(119)
三、單據(jù)的種類(lèi)……………………………………………………………(120)
四、繕制單據(jù)的基本要求…………………………………………………(120)
五、單據(jù)的繕制……………………………………………………………(120)
六、合格單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………………(121)
第二節(jié)跟單信用證匯票…………………………………………………(121)
一、跟單信用證匯票的性質(zhì)………………………………………………(121)
二、跟單信用證匯票的內(nèi)容………………………………………………(121)
三、跟單信用證匯票的特點(diǎn)………………………………………………(122)
第三節(jié)發(fā)票……………………………………………………………(122)
一、商業(yè)發(fā)票………………………………………………………………(122)
二、海關(guān)發(fā)票………………………………………………………………(125)
三、其他發(fā)票………………………………………………………………(125)
第四節(jié)運(yùn)輸單據(jù)…………………………………………………………(126)
一、海運(yùn)提單(Bill 0f Lading)……………………………………………(128)
二、航空運(yùn)單(Air Waybill)………………………………………………(138)
三、鐵路運(yùn)單(Railway Bill)………………………………………………(141)
四、郵包收據(jù)(Parcel Post Receipt)……………………………………(142)
五、公路運(yùn)輸承運(yùn)貨物收據(jù)(Cargo Receipt)……………………………(142)
六、多式運(yùn)輸單據(jù)(Multimodal Transport Document)…………………(143)
第五節(jié)保險(xiǎn)單據(jù)…………………………………………………………(146)
一、保險(xiǎn)單的作用…………………………………………………………(147)
二、合同當(dāng)事人……………………………………………………………(147)
三、海上貨運(yùn)保險(xiǎn)保障的損失……………………………………………(148)
四、中國(guó)海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)條款…………………………………………(150)
五、倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)條款………………………………(1 55)
六、中國(guó)其他貨運(yùn)保險(xiǎn)……………………………………………………(1 5 7)
七、國(guó)際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)實(shí)務(wù)………………………………………………(159)
八、保險(xiǎn)單內(nèi)容……………………………………………………………(1 63)
第六節(jié)其他單據(jù)…………………………………………………………(164)
一、商品檢驗(yàn)證書(shū)…………………………………………………………(164)
二、包裝單據(jù)………………………………………………………………(165)
三、裝船通知………………………………………………………………(166)
四、有關(guān)運(yùn)輸?shù)膯螕?jù)………………………………………………………(166)
五、有關(guān)裝運(yùn)費(fèi)用的證明單據(jù)……………………………………………(167)
第七章 進(jìn)出口押匯單證實(shí)務(wù)
第一節(jié)押匯戶口的開(kāi)立與注銷(xiāo)…………………………………………(168)
一、開(kāi)立賬戶的基本規(guī)則…………………………………………………(168)
二、開(kāi)立押匯戶口的基本程序及要求……………………………………(168)
三、押匯戶口的注銷(xiāo)………………………………………………………(169)
第二節(jié)押匯部門(mén)的職能………………………………………………(170)
一、概述……………………………………………………………………(170)
二、押匯部門(mén)的具體職能…………………………………………………(170)
第三節(jié)押匯業(yè)務(wù)的基本程序……………………………………………(171)
一、申請(qǐng)辦理押匯需具備的條件…………………………………………(171)
二、出口商辦理押匯時(shí)須提交的文件……………………………………(172)
第四節(jié)信用證開(kāi)立及修改………………………………………………(174)
一、概述……………………………………………………………………(174)
二、工作細(xì)戶則……………………………………………………………(175)
三、特殊種類(lèi)信用證的處理………………………………………………(188)
第五節(jié)信用證通知………………………………………………………(190)
一、概述……………………………………………………………………(190)
二、工作細(xì)則………………………………………………(190)
第六節(jié)信用證轉(zhuǎn)讓………………………………………………………(198)
一、概述……………………………………………………………………(198)
二、工作細(xì)則………………………………………………………………(199)
三、處理程序………………………………………………………………(204)
四、轉(zhuǎn)讓信用證的修改……………………………………………………(208)
第七節(jié) 出口審單………………………………………………………(208)
一、概述……………………………………………………………………(208)
二、審核單據(jù)的基本原則…………………………………………………(209)
三、審單依據(jù)及審單方法…………………………………………………(209)
四、出口審單基本程序……………………………………………………(210)
五、工作細(xì)則………………………………………………………………(212)
六、各項(xiàng)出口押匯單據(jù)的審核要領(lǐng)………………………………………(220)
七、審單中常見(jiàn)的不符點(diǎn)…………………………………………………(226)
八、不符點(diǎn)單據(jù)的處理……………………………………………………(234)
第八節(jié)信用證項(xiàng)下出口押匯……………………………………………(237)
一、概述……………………………………………………………………(237)
二、工作細(xì)則………………………………………………………………(239)
三、出口押匯的索償………………………………………………………(241)
第九節(jié)結(jié)匯……………………………………………………………(251)
一、定義……………………………………………………………………(251)
二、工作細(xì)則………………………………………………………………(251)
第十節(jié)催收考核…………………………………………………………(252)
一、概述……………………………………………………………………(252)
二、信用證項(xiàng)下單據(jù)的催收考核…………………………………………(253)
三、出口托收項(xiàng)下的催收考核……………………………………………(255)
四、對(duì)客戶中途更改指示單據(jù)的跟進(jìn)……………………………………(255)
五、其他催理事項(xiàng)………………………………………………………(258)
第十一節(jié)進(jìn)口信用證項(xiàng)下的審單、承兌及付匯…………………………(259)
一、概述…………………………………………………………………..1.(259)
二、進(jìn)口審單業(yè)務(wù)流程……………………………………………………(260)
三、進(jìn)口承兌業(yè)務(wù)流程……………………………………………………(264)
四、進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)流程……………………………………………………(265)
第十二節(jié) 出口托收………………………………………………………(270)
一、概述……………………………………………………………………(270)
二、出口跟單托收及托收押匯工作細(xì)則…………………………………(270)
三、出口發(fā)票貼現(xiàn)…………………………………………………………(271)
第十三節(jié)進(jìn)口代收………………………………………………………(272)
一、概述……………………………………………………………………(272)
二、進(jìn)口代收工作流程……………………………………………………(273)
第十四節(jié)費(fèi)率表…………………………………………………………(279)
一、銀行費(fèi)率表的形成基礎(chǔ)………………………………………………(279)
二、有關(guān)香港銀行押匯業(yè)務(wù)收費(fèi)的項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)…………………………(280)
第八章 銀行押匯授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念與技術(shù)……………………………………(284)
一、避險(xiǎn)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理………………一………………………………(284)
二、財(cái)務(wù)性與非財(cái)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)……………………………………(285)
第二節(jié) 貿(mào)易商面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避之道……………………(285)
一、貿(mào)易商面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別…………………………………………(285)
二、貿(mào)易商的主要避險(xiǎn)策略………………………………………………(290)
第三節(jié)押匯銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其敘做押匯的基本原則
……………………………………………………………………(294)
一、押匯銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………(294)
二、銀行敘做押匯業(yè)務(wù)的基本原則………………………………………(295)
第四節(jié)進(jìn)口押匯授信業(yè)務(wù)………………………………………………(296)
一、概述……………………………………………………………………(296)
二、開(kāi)出信用證(L/C)……………………………………………………(297)
三、背對(duì)背信用證(Back t0 Back I。/C,簡(jiǎn)稱(chēng)B/B L/C) ………………(298)
四、信托提貨墊款(T/R)…………………………………………………(300)
五、進(jìn)口代收墊款(I/I。)…………………………………………………(300)
六、提貨擔(dān)保(S/G)………………………………………………………(301)
七、進(jìn)口發(fā)票融資(Import Invoice Financing)…………………………(302)
第五節(jié) 出口押匯授信業(yè)務(wù)………………………………………………(303)
一、概述……………………………………………………………………(303)
二、出口押匯(L/C議付)…………………………………………………(304)
三、憑保議付(Negotiation against Letter of Indemnity,簡(jiǎn)稱(chēng)
L/I買(mǎi)單)……………………………………………………………(304)
四、出口托收押匯(D/P買(mǎi)單、D/A買(mǎi)單)………………………………(305)
五、打包放款(Packing Loan,簡(jiǎn)稱(chēng)P/L)………………………………(306)
六、福費(fèi)廷(Forfaiting)……………………………………………………(307)
七、出口發(fā)票貼現(xiàn)(Export Invoice Discounting)………………………(308)
八、出口保理(Export Factoring)………………………………………(309)
第六節(jié)其他監(jiān)控押匯業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)的措施……………………………(309)
第七節(jié)押匯中心的內(nèi)部控制……………………………………………(310)
一、制度控制………………………………………………………………(311)
二、流程控制………………………………………………………………(312)
三、崗位控制………………………………………………………………(312)
四、授權(quán)控制………………………………………………………………(313)
五、對(duì)員工的管理…………………………………………………………(313)
第九章代理行管理
第一節(jié)代理行的職能……………………………………………………(314)
第二節(jié)代理行關(guān)系的建立………………………………………………(314)
一、建立廣泛的代理行關(guān)系是銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要………………(315)
二、代理行風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………………………(315)
三、對(duì)代理行資信的調(diào)查…………………………………………………(316)
四、代理關(guān)系的種類(lèi)與內(nèi)容………………………………………………(316)
五、代理行協(xié)議……………………………………………………………(316)
六、代理行控制文件………………………………………………………(317)
第三節(jié)賬戶行關(guān)系的建立與管理………………………………………(323)
一、賬戶行的定義…………………………………………………………(323)
二、建立賬戶行關(guān)系的原則………………………………………………(324)
三、和境外銀行談判開(kāi)立賬戶的條件、內(nèi)容及范圍……………………(325)
四、開(kāi)戶行的開(kāi)戶程序……………………………………………………(325)
五、賬戶的成本核算………………………………………………………(325)
六、賬戶服務(wù)考核…………………………………………………………(326)
第四節(jié)代理行往來(lái)及維護(hù)………………………………………………(327)
一、總行在代理行管理中的職能…………………………………………(327)
二、密押及簽字樣本的日常管理…………………………………………(328)
三、代理行信息的收集與整理……………………………………………(328)
四、代理行關(guān)系的終止……………………………………………………(329)
第五節(jié)代理行之間爭(zhēng)議的解決…………………………………………(329)
一、解決爭(zhēng)議的原則………………………………………………………(329)
二、案例分析:一起“非單據(jù)化條件”引起的拒付案……………………(331)
第六節(jié)香港司法制度簡(jiǎn)介………………………………………………(333)
一、香港司法制度概況……………………………………………………(333)
二、律師和公證制度………………………………………………………(335)
三、香港的法律訴訟程序…………………………………………………(336)
四、典型押匯業(yè)務(wù)訴訟案例:中國(guó)銀行香港分行訴香港建新
銀行案…………………………………………………………………(338)
第十章 國(guó)際清算
第一節(jié) 國(guó)際清算的渠道…………………………………………………(342)
一、國(guó)際清算與國(guó)際結(jié)算…………………………………………………(342)
二、國(guó)際清算的主要渠道 ………………………………………………(343)
’ 第二節(jié)環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng)(SWIFT)………………………………(347)
第三節(jié)香港的清算體系…………………………………………………(348)
一、體制概況………………………………………………………………(348)
二、清算所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)(CHATS)……………………………………(352)
三、收費(fèi)政策………………………………………………………………(352)
四、金融管理局的職能……………………………………………………(353)
五、貨幣政策和支付系統(tǒng)…………………………………………………(353)
六、支付系統(tǒng)的監(jiān)管………………………………………………………(354)
七、支付系統(tǒng)的改進(jìn)和升級(jí)………………………………………………(354)
第四節(jié)香港的實(shí)時(shí)資金清算系統(tǒng)(RTGS) ……………………………(355)
一、港元實(shí)時(shí)支付結(jié)算系統(tǒng) ……………………………………………(355)
二、美元實(shí)時(shí)支付結(jié)算系統(tǒng)………………………………………………(356)
三、歐元實(shí)時(shí)支付結(jié)算系統(tǒng) …………………………………………(357)
第十一章 香港的國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)機(jī)構(gòu)
chu出口信用保險(xiǎn)金(Export Credit Insurance Corporation)、
……………………………………………………………(358)
第二節(jié)貿(mào)易發(fā)展局(Trade Development Council)……………………(358)
第三節(jié)工業(yè)貿(mào)易署(Trade and Industry Department)
……………………………………………………………………(360)
第四節(jié)商會(huì)(Chamber of Commerce)……………………………………(360)
第五節(jié)鄧白氏公司(DNB)………………………………………………(361)
參考文獻(xiàn)
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