- 編號:16952
- 書名:股票發(fā)行與上市法律實務(wù)(企業(yè)資本運作法律實務(wù)叢書)
- 作者:肖太福
- 出版社:群眾
- 出版時間:2005年1月
- 入庫時間:2004-12-29
- 定價:45
圖書內(nèi)容簡介
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圖書目錄
目 錄
第一章上市公司制度的一般原理………………………………(1)
第一節(jié)公司的含義和特征…………………………………………(1)
一、公司的含義……………………………………………………(1)
二、公司的基本特征………………………………………………(2)
第二節(jié)股份有限公司………………………………………………(5)
一、股份公司的含義及性質(zhì)………………………………………(5)
二、股份有限公司的法律特征……………………………………(6)
第三節(jié)上市公司……………………………………………………(7)
一、上市公司概述…………………………………………………(7)
二、公司上市的利弊比較分析 ……………………………………(9)
三、上市公司存在的問題…………………………………………(12)
四、上市公司的規(guī)范化運作………………………………………(13)
第二章公司股票概述……………………………………………(18)
第一節(jié)股份和股票………………………………………………(18)
一、股份及其特點 ………………………………………………(18)
二、股票及其特征………………………………………………(19)
第二節(jié)股票的分類………………………………………………(21)
一、記名股和無記名股……………………………………………(21)
二、普通股和優(yōu)先股 ……………………………………………(22)
三、票面值股和無票面值股………………………………………(22)
四、A股、B股、H股、N股 ……………………………………(22)
第三章公司股票發(fā)行……………………………………………(24)
第一節(jié)股票發(fā)行的原則和種類……………………………………(24)
一、股票發(fā)行的原則 ……………………………………………(24)
二、股票發(fā)行的種類 ……………………………………………(25)
第二節(jié)股票發(fā)行的條件…………………………………………(28)
一、新設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的條件……………………(28)
二、原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的條件………(29)
三、關(guān)于增資發(fā)行的條件…………………………………………(30)
四、定向募集公司公開發(fā)行股票的條件 …………………………(30)
第三節(jié)股票發(fā)行定價的種類和方式………………………………(31)
一、股票發(fā)行定價的種類…………………………………………(31)
二、股票發(fā)行定價的方式…………………………………………(32)
第四節(jié)股票的代理發(fā)行和承銷……………………………………(34)
一、包銷…………………………………………………………(34)
二、代銷…………………………………………………………(35)
三、我國法律關(guān)于新股發(fā)行的規(guī)定………………………………(38)
四、“上網(wǎng)定價”發(fā)行方式………………………………………(38)
五、“全額預(yù)繳款”方式…………………………………………(40)
六、與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式……………………………………(42)
七、承銷機構(gòu)的有關(guān)職責(zé)…………………………………………(43)
第四章公司股票上市…………………………··………………·(44)
第一節(jié)股票上市的條件…………………………………………(44)
一、A股上市條件 ………………………………………………(44)
二、B股上市條件 ………………………………………………(44)
第二節(jié)上市交易的暫停與終止……………………………………(46)
一、上市暫停與恢復(fù) ……………………………………………(46)
二、上市終止……………………………………………………(47)
三、證券交易所對股票上市暫停和終止的規(guī)定……………………(50)
第三節(jié)上市股票的特別處理和特別轉(zhuǎn)讓…………………………(51)
第五章上市公司的治理…………………………………………(54)
第一節(jié)上市公司治理的基本理論…………………………………(54)
一、上市公司治理概念……………………………………………(54)
二、上市公司治理的內(nèi)容…………………………………………(55)
三、上市公司治理的發(fā)展趨勢……………………………………(56)
第二節(jié)上市公司的內(nèi)部治理………………………………………(57)
一、上市公司內(nèi)部治理概述………………………………………(57)
二、上市公司的股東與股東大會…………………………………(58)
三、上市公司的董事和董事會……………………………………(62)
四、上市公司的監(jiān)事和監(jiān)事會……………………………………(66)
五、上市公司的經(jīng)理 ……………………………………………(68)
第三節(jié)上市公司的外部治理………………………………………(69)
一、上市公司的外部治理概述……………………………………(69)
二、債權(quán)人的利益平衡……………………………………………(70)
三、公司雇員的利益考慮…………………………………………(71)
四、其他利益相關(guān)者的外部制衡…………………………………(72)
五、政府的管理制衡 ……………………………………………(73)
第四節(jié)上市公司治理的完善………………………………………(74)
一、我國上市公司法人治理的突出問題 …………………………(74)
二、我國上市公司治理結(jié)構(gòu)的法律規(guī)制和健全……………………(78)
三、對《上市公司準(zhǔn)則》的評析…………………………………(81)
第六章上市公司的獨立董事……………………………………(83)
第一節(jié)獨立董事概述……………………………………………(83)
一、獨立董事的產(chǎn)生 ……………………………………………(83)
二、獨立董事的作用 ……………………………………………(84)
第二節(jié)獨立董事制度在我國的實踐………………………………(85)
第三節(jié)我國獨立董事制度在實踐中存在的問題……………………(87)
一、獨立董事責(zé)任和權(quán)利不明確,獨立董事的作用
難以發(fā)揮……………………………………………………(87)
二、獨立董事報酬過低,缺乏激勵機制 …………………………(88)
三、獨立董事的聘任為大股東所控制 ……………………………(89)
四、獨立董事的公正性不足………………………………………(90)
第四節(jié)獨立董事的選擇機制………………………………………(90)
一、選擇獨立董事應(yīng)當(dāng)遵循的原則………………………………(90)
二、挑選獨立董事應(yīng)遵守的程序…………………………………(92)
三、獨立董事的任職條件…………………………………………(94)
四、在報酬與獨立上求得平衡……………………………………(95)
第五節(jié)獨立董事的權(quán)利和義務(wù)……………………··…………….(95)
一、獨立董事的權(quán)利 ……………………………………………(96)
二、獨立董事的義務(wù) ……………………………………………(97)
第七章t-市公司的關(guān)聯(lián)交易……………………………………(99)
第一節(jié)關(guān)聯(lián)交易概述……………………………………………(99)
一、關(guān)聯(lián)交易的定義 ……………………………………………(99)
二、關(guān)聯(lián)人的范圍和標(biāo)準(zhǔn)………………………………………(100)
三、關(guān)聯(lián)交易的分類……………………………………………(102)
四、關(guān)聯(lián)交易的必然性…………………………………………(103)
五、關(guān)聯(lián)交易的負(fù)面效應(yīng) ………………………………………(1()4)
第二節(jié)我國上市公司關(guān)聯(lián)交易的現(xiàn)狀……………………………(105)
一、我國上市公司關(guān)聯(lián)交易的主要形式…………………………(105)
二、我國關(guān)聯(lián)交易呈現(xiàn)的新趨勢…………………………………(106)
三、我國上市公司關(guān)聯(lián)交易的潛在危害…………………………(108)
第三節(jié)對上市公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管………………………………(109)
一、各國關(guān)于上市公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管的立法模式 ………………(109)
二、對我國上市公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管設(shè)想………………………(110)
三、對《關(guān)聯(lián)方之間出售資產(chǎn)等有關(guān)會計處理問題
暫行規(guī)定》的評述…………………………………………(115)
第八章_12市公司的信息披露…………………………………(118)
第一節(jié)上市公司的信息披露……………………………………(118)
第二節(jié)我國上市公司信息披露制度體系存在的
問題 ……………………………………………………(119)
一、部分立法形式欠合理………………………………………(119)
二、有關(guān)法律責(zé)任的規(guī)定存在欠缺………………………………(120)
三、部分信息披露標(biāo)準(zhǔn)有待調(diào)整………………·………………一(120)
四、上市公司信息披露的手段還有待改進(jìn)………………………(121)
第三節(jié)上市公司《招股說明書》的編制和披露…………………(122)
第四節(jié)上市公司年度報告披露的現(xiàn)狀及其改善…………………(124)
一、我國股票上市公司年度報告披露的現(xiàn)狀……………………(124)
二、改進(jìn)措施……………………………………………………(125)
第五節(jié)上市公司的關(guān)聯(lián)交易與信息披露…………………………(126)
一、上市公司關(guān)聯(lián)交易存在的問題………………………………(126)
二、上市公司關(guān)聯(lián)交易存在問題的原因分析……………………(128)
三、規(guī)范上市公司關(guān)聯(lián)交易信息披露的對策……………………(129)
第六節(jié)上市公司會計信息披露的問題及對策……………………(132)
一、上市公司會計信息披露中存在的問題及危害性 ……………(132)
二、上市公司會計信息披露不規(guī)范的原因分析…………………(134)
三、上市公司會計信息披露不規(guī)范問題的對策…………………(135)
第九章深j11I證券交易所中小企業(yè)板…………………………(137)
第一節(jié)中小企業(yè)板概述…………………………………………(137)
一、深交所中小企業(yè)板設(shè)立的坎坷歷程…………………………(137)
二、中小企業(yè)板設(shè)立的重要意義…………………………………(141)
第二節(jié)中小企業(yè)板現(xiàn)狀…………………………………………(143)
一、中小企業(yè)板相對于主板市場的新特點………………………(143)
二、中小企業(yè)板存在的問題 ……………………………………(143)
第三節(jié)對中小企業(yè)板的法律規(guī)制………………………………(145)
一、推進(jìn)中小企業(yè)板市場建設(shè)的基本原則………………………(145)
二、中小企業(yè)板塊上市公司的信息披露規(guī)制……………………(146)
三、中小企業(yè)板塊交易規(guī)則的變化………………………………(148)
四、中小企業(yè)板塊證券上市協(xié)議…………………………………(149)
第十章企業(yè)股份制改造實務(wù)與操作…………………………(152)
第一節(jié)企業(yè)股份制改造概述……………………………………(152)
第二節(jié)企業(yè)股份制改造的一般程序………………………………(153)
一、改制準(zhǔn)備階段………………………………………………(153)
二、改制實施階段………………………………………………(154)
三、公司申報設(shè)立階段…………………………………………(156)
第三節(jié)國有企業(yè)改制為股份有限公司……………………………(157)
第四節(jié)有限責(zé)任公司改制為股份有限公司………………………(159)
第五節(jié)集體企業(yè)、股份合作制企業(yè)改制為有限責(zé)任
公司 ……………………………………………………(160)
第六節(jié)中介機構(gòu)的選擇及其作用 ………………………………(162)
一、中介機構(gòu)簡介………………………………………………(162)
二、選擇中介機構(gòu)時應(yīng)注意的問題………………………………(163)
第七節(jié)企業(yè)股份制改造中的有關(guān)法律文本………………………(164)
一、發(fā)起人協(xié)議書………………………………………………(164)
二、股份有限公司章程(未上市)………………………………(168)
三、國有股權(quán)設(shè)置法律意見書 …………………………………(180)
四、股份有限公司設(shè)立的法律意見書……………………………(182)
第十一章上市輔導(dǎo)實務(wù)與操作………………………………(185)
第一節(jié)上市輔導(dǎo)的流程…………………………………………(185)
第二節(jié)輔導(dǎo)機構(gòu)的選聘…………………………………………(186)
一、選擇輔導(dǎo)機構(gòu)………………………………………………(186)
二、簽訂輔導(dǎo)協(xié)議………………………………………………(187)
三、輔導(dǎo)協(xié)議的解除……………………………………………(188)
四、輔導(dǎo)時間的連續(xù)計算 ………………………………………(188)
第三節(jié)輔導(dǎo)內(nèi)容和實施方案……………………………………(189)
一、輔導(dǎo)內(nèi)容……………………………………………………(189)
二、實施方案……………………………………………………(191)
三、輔導(dǎo)工作底稿………………………………………………(191)
第四節(jié)輔導(dǎo)備案與監(jiān)管…………………………………………(192)
一、輔導(dǎo)備案……………………………………………………(192)
二、輔導(dǎo)監(jiān)管……………………………………………………(192)
第五節(jié)輔導(dǎo)的結(jié)束和評估………………………………………(193)
第六節(jié)上市輔導(dǎo)中的有關(guān)法律文本………………一-.…………一(195)
一、輔導(dǎo)對象基本情況備案表 …………………………………(195)
二、“輔導(dǎo)工作備案報告”必備內(nèi)容……………………………(195)
三、“輔導(dǎo)工作總結(jié)報告”必備內(nèi)容……………………………(197)
四、擬首次公開發(fā)行股票的公司接受輔導(dǎo)公告…………………(197)
五、“輔導(dǎo)監(jiān)管報告”的必備內(nèi)容………………………………(198)
第十二章公司上市實務(wù)與操作………………………………(200)
第一節(jié)公司上市的基本流程……………………………………(200)
第二節(jié)企業(yè)在上市過程中的工作………………………………(201)
一、企業(yè)制作申請文件的準(zhǔn)備工作………………………………(202)
二、企業(yè)在證監(jiān)會審核過程中的工作……………………………(203)
三、企業(yè)在通過發(fā)審委審核后的工作……………………………(205)
四、企業(yè)股票掛牌上市后的注意事項……………………………(205)
第三節(jié) 證券經(jīng)營機構(gòu)在企業(yè)上市過程中的工作…………………(206)
第四節(jié)律師在企業(yè)上市過程中的工作……………………………(209)
一、起草法律意見書和律師工作報告前的盡職
調(diào)查 ………………………………………………………(210)
二、制作法律意見書與律師工作報告……………………………(217)
第五節(jié)申報材料的標(biāo)準(zhǔn)格式……………………………………(222)
一、發(fā)行申請材料的紙張、封面及份數(shù)…………………………(222)
二、發(fā)行申請材料目錄………·………………………………·-(222)
第六節(jié)上市公司章程的制作……………………………………(224)
第七節(jié)招股說明書的制作………………………………………(263)
一、封面、書脊、扉頁、目錄、釋義……………………………(264)
二、概覽 ………………………………………………………(265)
三、本次發(fā)行概況………………………………………………(265)
四、風(fēng)險因素……………………………………………………(266)
五、發(fā)行人基本情況……………………………………………(268)
六、業(yè)務(wù)和技術(shù)…………………………………………………(270)
七、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易 ………………………………………(272)
八、董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術(shù)人員 ………………(274)
九、公司治理結(jié)構(gòu)………………………………………………(275)
十、財務(wù)會計信息………………………………………………(276)
十一、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)……………………………………………(278)
十二、募股資金運用……………………………………………(279)
十三、發(fā)行定價及股利分配政策…………………………………(280)
十四、其他重要事項……………………………………………(281)
十五、董事及有關(guān)中介機構(gòu)聲明…………………………………(281)
十六、附錄和備查文件…………………………………………(282)
十七、招股說明書摘要…………………………………………(283)
第十三章 I-市公司新股發(fā)行實務(wù)與操作……………………(284)
第一節(jié)上市公司新股發(fā)行的條件………………………………(284)
第二節(jié)上市公司新股發(fā)行的程序………………………………(286)
一、上市公司發(fā)行新股的一般程序………………………………(286)
二、對于以定價發(fā)行方式向二級市場投資者配售新股的操作
程序 ………………………………………………………(287)
第三節(jié)上市公司新股發(fā)行中的幾個重要問題……………………(291)
一、關(guān)于上市公司新股發(fā)行中的信息披露………………………(291)
二、關(guān)于前次募集資金使用情況…………………………………(292)
三、關(guān)于新股發(fā)行的網(wǎng)上推介 …………………………………(293)
第四節(jié)上市公司新股發(fā)行中的有關(guān)法律文書……………………(295)
一、上市公司新股發(fā)行申請文件目錄……………………………(295)
二、董事會決議(新股發(fā)行) …………………………………(297)
三、股東大會決議(新股發(fā)行) ………………………………(300)
四、法律意見書與律師工作報告的制作…………………………(304)
五、上市公司發(fā)行新股招股說明書的編制………………………(305)
第十四章企業(yè)境外I-市實務(wù)與操作…………………………(315)
第一節(jié)境外上市概述………………一…………………………’(315)
第二節(jié)境外上市的方式…………………………………………(316)
一、境外直接上市………………………………………………(316)
二、境外間接上市………………………………………………(317)
三、其他境外上市方式…………………………………………(317)
第三節(jié)企業(yè)境外上市的操作程序………………………………(318)
第四節(jié)境外部分交易所上市條件及審批程序……………………(326)
一、香港聯(lián)合證券交易所………………………………………(326)
二、新加坡證券交易所…………………………………………(329)
三、美國證券市場………………………………………………(331)
第五節(jié)企業(yè)間接境外上市………………………………………(334)
一、買殼上市……………………………………………………(334)
二、造殼上市……………………………………………………(337)
第六節(jié) 我國企業(yè)境外上市過程中存在的一些問題………………(340)
附錄…………………………………………………………………(342)
(一)相關(guān)法規(guī)目錄 ……………………………………………(342)
(二)參考文獻(xiàn)…………………………………………………(348)
后記…………………………………………………………………(350)
總計350頁