[ 唐青林 ]——(2006-4-9) / 已閱12155次
律師如何為金融憑證詐騙罪辯護
如何為金融憑證詐騙罪的犯罪嫌疑人進行有效辯護？我們認為至少應該掌握關(guān)于本犯罪的以下基本的法律規(guī)定和司法解釋。
在此基礎上，北京刑事辯護律師團根據(jù)犯罪嫌疑人的具體涉案事實，進行有針對性的分析和論證，提出具體的辯護方案。由一個強有力的辯護律師或者辯護律師團進行辯護，將最大可能第維護犯罪嫌疑人的合法權(quán)益。
刑事辯護是一個艱苦的工作，往往涉及到艱難的調(diào)查取證工作，然后根據(jù)調(diào)查取證的結(jié)果，提出證明犯罪嫌疑人、被告人無罪、罪輕或者減輕、免除其刑事責任的材料和意見，維護犯罪嫌疑人、被告人的合法權(quán)益。
要最大限度維護犯罪嫌疑人的合法權(quán)益，不僅僅需要嫻熟的掌握我國對于該種犯罪的法律規(guī)定和最高法院的司法解釋，知道刑事法律關(guān)于罪與非罪、此罪與彼罪的規(guī)定；還需要縝密的思維能力，把握犯罪嫌疑人的實際案情，再把實際案情與國家法律的規(guī)定相互結(jié)合，盡量找出犯罪嫌疑人的行為與刑法規(guī)定之間存在的本質(zhì)上的不同之處，以達到避免司法機關(guān)據(jù)此對犯罪嫌疑人定罪的目的。如果犯罪嫌疑人確實已經(jīng)無任何疑義地構(gòu)成了某種犯罪，那么律師的職責就轉(zhuǎn)化為盡量為犯罪嫌疑人找到減輕處罰的法律根據(jù)和事實理由。總之，刑事辯護律師的工作任務就是根據(jù)我國法律法規(guī)的規(guī)定，盡量為犯罪嫌疑人提供有效的辯護。
有時，有些刑事案件特別疑難，涉及到的法律關(guān)系特別復雜，我們北京刑事辯護律師團還聘請法學教授、研究員等專家，針對這類極其疑難的刑事案件進行法律專家論證，出具權(quán)威的《法律專家意見書》，為您的親友提供無罪、罪輕或者減輕、免除刑事責任的有利辯護意見。
有關(guān)金融憑證詐騙罪的法律法規(guī)和司法解釋如下：
［釋義］
本罪是指故意以偽造的變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，騙取數(shù)額較大的財物的行為。
［刑法條文］
第一百九十四條 有下列情形之一，進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有 期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：
（一）明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的；
（二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；
（三）冒用他人的匯票、本票、支票的；
（四）簽發(fā)空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財 物的；
（五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的。
使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀 行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。
第一百九十九條 犯本節(jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪，數(shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成 特別重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)。
第二百條 單位犯本節(jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。
第二百八十七條 利用計算機實施金融詐騙、盜竊、貪污、挪用公款、竊取國家秘密或者其他犯罪的，依照本法有關(guān)規(guī)定定罪處罰。
［相關(guān)司法解釋］
最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的 解釋》（1996．12．16 法發(fā)［1996］32號）
五、根據(jù)《決定》第十二條規(guī)定，利用金融票據(jù)進行詐騙活動， 數(shù)額較大的，構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
個人進行票據(jù)詐騙數(shù)額在5千元以上的，屬于“數(shù)額較大”；個人進行票據(jù)詐騙數(shù)額在5萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”；個人進行票據(jù)詐騙數(shù)額在10萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。
單位進行票據(jù)詐騙數(shù)額在10萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；單位進行票據(jù)詐騙數(shù)額在30萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”；單位進行票據(jù)詐騙數(shù)額在100萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。
使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙，數(shù)額較大的，以票據(jù)詐騙罪定罪處罰。
［說明］
一、本罪主體是一般主體，侵犯的客體是國家的金融管理秩序。犯罪對象是金融憑證。本罪是把金融憑證詐騙行為從詐騙罪中分離出來， 特別規(guī)定為獨立的犯罪，量刑也突破了詐騙罪的最高刑，可以判處死 刑。
二、單位犯本罪的，對單位和有關(guān)個人實行雙罰。
三、本罪為故意犯罪。不知是偽造、變造的金融憑證而使用的，不構(gòu)成本罪。同時本罪要以非法占有為目的，即騙取后不想歸還。明知已無償還能力而實施騙取，可推定本罪成立。
四、全國人大常委會有關(guān)決定仍有效，其刑事責任的規(guī)定已納入新《刑法》，量刑有所調(diào)整。
作者簡介：
1、本文作者唐律師系北京知名刑事辯護律師，中國人民大學法學碩士。多年來為全國各地大量犯罪嫌疑人提供了積極有效的辯護。不少犯罪嫌疑人經(jīng)辯護后，減輕了刑事責任。聯(lián)系電話：13366687472（北京）。
2、作者唐律師在從事刑事辯護的實踐工作的同時，積極進行法律業(yè)務理論研究，取得了一系列可喜的學術(shù)成果：編寫《刑事辯護法律理論與律師實務》，知識產(chǎn)權(quán)出版社出版；碩士畢業(yè)論文《共同侵權(quán)十論》被最高人民法院黃松有副院長主編的《民事審判指導與參考》收錄（法律出版社2004年8月出版）；編著《企業(yè)并購法律實務——企業(yè)資本運作法律實務叢書》（2005年1月群眾出版社出版，副主編）；編著《股票發(fā)行與上市法律實務——企業(yè)資本運作法律實務叢書》（2005年1月群眾出版社出版，參編）；編著《互聯(lián)網(wǎng)上的侵權(quán)問題研究》（2003年11月中國人民大學出版社出版，參編）；編著《人身損害賠償案件的法律適用》（2004年1月中國法制出版社出版，參編）；應國家知識產(chǎn)權(quán)出版社的邀請，參與該社高等學校教材《法律基礎》的編寫工作（知識產(chǎn)權(quán)出版社，2005年1月出版，參編）；先后在國內(nèi)權(quán)威的《法學研究》等學術(shù)刊物上發(fā)表過論文多篇。
