[ 劉皓 ]——(2004-5-18) / 已閱24645次
金融詐騙罪淺析
論文提要：我國(guó)1979年刑法只有詐騙罪的規(guī)定，而沒(méi)有專門規(guī)定金融詐騙罪。1995年全國(guó)人大常委通過(guò)了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》該決定規(guī)定了集資詐騙罪等有關(guān)金融詐騙罪。修訂后的刑法肯定了《決定》的一些情況，增設(shè)了很多新的罪名，并在分則第三章中專設(shè)一節(jié)規(guī)定了金融詐騙罪。筆者通過(guò)對(duì)金融詐騙罪的概念特征、 構(gòu)成要件、 司法界線、 犯罪預(yù)防等方面的闡述，提高對(duì)金融詐騙罪的認(rèn)識(shí)，從而更為有效地打擊和預(yù)防金融詐騙罪。
主題詞： 論 金融詐騙罪
隨著我國(guó)改革開(kāi)放的深入進(jìn)行，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立和完善、金融、證券行業(yè)將發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，各級(jí) 銀行機(jī)構(gòu)已由原來(lái)的“錢庫(kù)”職能，逐步轉(zhuǎn)化為調(diào)節(jié)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的“杠桿”。為了適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求，各種金融、信貸、證券機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。過(guò)去主要的由政府承擔(dān)的一些對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)整的職能，已逐步由金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)。然而在金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任加重，金融機(jī)構(gòu)成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的調(diào)節(jié)器和穩(wěn)定器的同時(shí)，圍繞金融活動(dòng)的各種經(jīng)濟(jì)犯罪也在不斷增加。為了有效地打擊和制止犯罪，保障社會(huì)主義金融秩序，保障《保險(xiǎn)法》、《銀行法》、《票據(jù)法》等法規(guī)的實(shí)施，全國(guó)人民代表大會(huì)于1997年3月14日審議通過(guò)的新刑法，增加了對(duì)金融詐騙罪的規(guī)定。本文就金融詐騙罪的有關(guān)問(wèn)題作一粗淺探討。
一、金融詐騙罪的概念及特征
我國(guó)的金融詐騙罪，是指在金融活動(dòng)中違反金融法規(guī)，進(jìn)行欺詐，嚴(yán)重破壞社會(huì)主義金融秩序、致使國(guó)家、社會(huì)或公民的利益遭受重大危害的行為。金融詐騙罪與其他刑事犯罪一樣，具有嚴(yán)重的危害性，刑事違法性的基本特征。（1）嚴(yán)重的社會(huì)危害性。一切犯罪行為，之所以要被界定為犯罪，首先是因?yàn)閲?yán)重的危害了社會(huì)。金融詐騙罪所危害的是國(guó)家的金融秩序，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，金融業(yè)擔(dān)負(fù)著調(diào)整國(guó)民經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的重要使命，金融秩序如果遭到破壞，對(duì)我 國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)來(lái)說(shuō)，無(wú)疑等于釜底抽薪。我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)將會(huì)從根本上被動(dòng)搖，進(jìn)而威脅到社會(huì)主義制度本身，我國(guó)二十多年來(lái)改革開(kāi)放的成果將會(huì)付之東流。（2）刑事違法性。嚴(yán)重的社會(huì)危害性是構(gòu)成犯罪的必要前提，但并不是所有具備刑事文化危害性的行為都是犯罪，因?yàn)榉缸镄袨樵趪?yán)重的上社會(huì)危害性之外，還應(yīng)當(dāng)具備刑事違法性的特征。刑事違法性是指違反刑法規(guī)范，具體到金融詐騙罪，不僅嚴(yán)重違反了《銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《票據(jù)法》等金融法規(guī)，也直接觸犯了刑法，是嚴(yán)重社會(huì)危害性和刑事違法性的統(tǒng)一。（3）應(yīng)受刑事處罰性。犯罪與刑罰具有必然的聯(lián)系，刑法法規(guī)對(duì)于犯罪的調(diào)整手段即刑事處罰。同對(duì)待其他刑事犯罪一樣，刑事處罰將依法適用于金融詐騙罪的主體，包括自然人與法人。
金融詐騙罪除了具備一般刑事犯罪的基本的特征外，還具備一些自己的特征。（1）行業(yè)性。金融詐騙罪具有很強(qiáng)的行業(yè)特征。金融詐騙罪發(fā)生在金融活動(dòng)中 ，幾乎在金融行為的各個(gè)領(lǐng)域，如貨幣、證券、信貸、票據(jù)、保險(xiǎn)等，都有金融詐騙罪的發(fā)生。（2）欺詐性。各種金融詐騙罪盡管變化多端，表現(xiàn)各異，但其本質(zhì)上都離不開(kāi)一個(gè)“騙”字。（3）復(fù)雜性。金融詐騙罪屬于智力型犯罪。犯罪人除了利用金融方面的知識(shí)之外，還利用高技術(shù)、高科技作案。作案手段、方式較一般刑事犯罪更為復(fù)雜。
二、金融詐騙罪的構(gòu)成
在犯罪構(gòu)成要件方面，金融詐騙也和其他刑事犯罪一樣，由主體、客體、主觀方面、客觀方面四個(gè)要件構(gòu)成，四個(gè)要件缺一不可。
1、金融詐騙罪的主體。金容詐騙罪的主體較一般犯罪的主體要復(fù)雜些，包括自然人和法人兩種。我國(guó)刑法中大部分金融詐騙罪都是有一般主體構(gòu)成，例如貸款、集資詐騙罪等。任何自然人，只要達(dá)到了刑事責(zé)任年齡，具備刑事責(zé)任能力都可以構(gòu)成這類犯罪。在金融詐騙罪的個(gè)罪中，只有保險(xiǎn)詐騙罪的主體是由特殊主體構(gòu)成，即必須是投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人，且自然人和單位都可以成為犯罪主體。修訂后的刑法在三個(gè)條文中規(guī)定了單位犯罪，它們分別是第192條，金融票據(jù)詐騙罪、第193條，集資詐騙罪，第195條，信用證詐騙罪。
2、金融詐騙罪的客體。金融詐騙罪的客體大多是單一客體，如貸款詐騙罪，金融票據(jù)詐騙罪等。金融詐騙罪的客體，如集資詐騙罪，犯罪行為同時(shí)侵犯了出資人的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的管理制度。
3、金融詐騙罪的主觀方面。金融詐騙罪的主觀方面，只有直接故意，具有獲取錢財(cái)或非法經(jīng)濟(jì)利益為目的，才構(gòu)成犯罪，而過(guò)失不能成為金融詐騙罪的罪過(guò)形式，也就是說(shuō)過(guò)失不可能構(gòu)成犯罪。值得注意的是，修訂后的刑法規(guī)定以非法占有為目的的主要有兩個(gè)條文：集資詐騙罪、貸款詐騙罪。其他金融票據(jù)詐騙罪、信用證詐騙罪和保險(xiǎn)詐騙罪沒(méi)有規(guī)定以非法占有為目的。
4、金融詐騙罪在客觀方面表現(xiàn)為謀取不正當(dāng)利益，詐騙數(shù)額較大的行為。金融詐騙罪的行為都是以作為方式上實(shí)施的，都是以“騙”為其實(shí)資內(nèi)容的。“騙”是描述金融詐騙犯罪現(xiàn)象的結(jié)論，也是解釋詐騙犯罪原因的起點(diǎn)。
三、金融詐騙罪的種類及其認(rèn)定
金融詐騙罪是一類犯罪的總稱。為了在司法實(shí)踐中便于區(qū)分金融詐騙罪各罪之間的界線，正確地定罪量刑，更好地突出各罪的特征。據(jù)修訂后的刑法中有關(guān)金融詐騙罪的規(guī)定，我國(guó)現(xiàn)行的金融詐騙罪可以分為以下七個(gè)罪：第192條，集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，是使用詐騙罪非法集資，數(shù)額較大的行為。第193條，貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。第194條，金融票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。第195條，信用證詐騙罪，是指以非法占有為目的，進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的行為。第196條，信用卡詐騙罪，是指利用偽造、作廢或冒用他人信用卡、或者惡意透支的方法進(jìn)行詐騙，數(shù)額較大的行為。第197條，證券詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其它有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。第198條，保險(xiǎn)詐騙罪，是指投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的辦法進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。
為了準(zhǔn)確打擊金融詐騙罪，在司法工作中做到不枉不縱，必須嚴(yán)格區(qū)分罪與非罪的界限。金融詐騙罪概念是區(qū)分犯罪與非罪的總標(biāo)準(zhǔn)，而金融詐騙罪的構(gòu)成特征是區(qū)分金融詐騙罪與其他刑事犯罪標(biāo)準(zhǔn)卻是看是否符合金融詐騙罪的本質(zhì)特征，既侵犯國(guó)家金融管理秩序。金融詐騙罪與非罪可以從以下幾中情況說(shuō)明：（1）從行為方式看罪與非罪。在金融詐騙罪中，特定的行為方法是其構(gòu)成特征的必要條件。例如，集資詐騙罪必須是“使用詐騙方法”非法集資，情節(jié)嚴(yán)重的可構(gòu)成非法吸收公眾存款等罪。（2）從行為主體看罪與非罪。有的金融詐騙罪是由特殊主體構(gòu)成，非特定的人不能構(gòu)成。例如，保險(xiǎn)詐騙罪的主體是特殊主體，即必須是投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人，且自然人和單位都可以成為犯罪主體。（3）從行為人是否有特定目的看罪與非罪。金融詐騙罪都是以特定目的作為犯罪構(gòu)成必要條件，如貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪中都明文規(guī)定“以非法占有為目的”。不具有“非法占有為目的”的，不能構(gòu)成金融詐騙罪。（4）從犯罪情節(jié)是否嚴(yán)重看罪與非罪。修訂后的刑法第十三條規(guī)定了犯罪的定義，其中還規(guī)定了“但是情節(jié)顯著輕微危害不大的，不認(rèn)為是犯罪。”而在金融詐騙罪中，在認(rèn)定情節(jié)是否嚴(yán)重，是否構(gòu)成犯罪，明確規(guī)定“數(shù)額較大”才構(gòu)成犯罪，才會(huì)處以刑罰。
各種金融詐騙罪所侵犯的同類客體是相同的，都是侵犯了國(guó)家的金融管理制度。它門之間的界限主要表現(xiàn)在客觀形式方面。行為是任何犯罪構(gòu)成必不可少的基本要素，行為方式、特點(diǎn)的差異也是各種金融詐騙犯罪的主要不同點(diǎn)。例如，信用詐騙罪與信用卡詐騙罪的界限也主要是行為的方式不同。信用證是指開(kāi)證銀行應(yīng)進(jìn)口商的開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求，開(kāi)給受益人的一種在其具備了約定的條件以后，即可得到由開(kāi)證銀行或支付銀行支付約定的金額的保證付款的憑證。信用卡是銀行或者信用卡公司發(fā)給用戶用于購(gòu)買商品、取得服務(wù)或者提取現(xiàn)金的信用品憑證。利用信用證詐騙的危害性往往大一些。
金融詐騙罪與其他經(jīng)濟(jì)犯罪的界限主要是看侵犯的客體。集資詐騙罪與普通詐騙罪，雖然都有非法占有的目的，并且都采用了虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，但前者侵犯的客體是投資者的公私財(cái)物所有權(quán)。例如，長(zhǎng)城公司集資詐騙案中，雖然身沈太福也是非法占有他人財(cái)物而騙錢，但他打出的旗子是集資，即以集資作幌子，行詐騙之實(shí)，其后果主要是擾亂國(guó)家金融管理秩序。
區(qū)別金融詐騙罪中的重罪預(yù)防輕罪的界限，有利于準(zhǔn)確量刑。只有在定罪正確的基礎(chǔ)上進(jìn)而量刑適，才能使罪行相適應(yīng)原則得到最終貫徹。金融詐騙罪的重罪、輕罪區(qū)別，主要反映在犯罪數(shù)額問(wèn)題上，其次反映在犯罪情節(jié)方面。犯罪數(shù)額是區(qū)別金融詐騙罪中重罪與輕罪界限的主要依據(jù)。刑法中關(guān)于金融詐騙罪的條文對(duì)數(shù)額做了明確規(guī)定。例如，刑法第一百九十二條規(guī)定：“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。”條文規(guī)定了“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”三種標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還規(guī)定了“其他嚴(yán)重情節(jié)”和“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”兩種標(biāo)準(zhǔn)；不同標(biāo)準(zhǔn)處以不同的法定刑。
四、金融詐騙罪產(chǎn)生的原因
我國(guó)當(dāng)前正處于從社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化，推通過(guò)政府經(jīng)濟(jì)體制正在逐漸為由市場(chǎng)進(jìn)行資源基礎(chǔ)配置的新經(jīng)濟(jì)體制所取代。在體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)一度出現(xiàn)了混亂和無(wú)序，金融違法、違規(guī)現(xiàn)象叢生，金融詐騙罪突出，嚴(yán)重地?cái)_亂了我國(guó)的金融秩序，阻礙了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。究其原因，主要有以下幾點(diǎn)：（1）金融改革滯后，金融體制不健全，金融市場(chǎng)缺乏公開(kāi)性、規(guī)范性。（2）金融法制建設(shè)緩慢，金融市場(chǎng)無(wú)法可依的現(xiàn)象普遍。（3）金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)的金融詐騙罪防范能力薄弱。（4）懲治金融詐騙罪的刑事司法工作滯后，打擊力度不夠。
五、預(yù)防金融犯罪的對(duì)策
金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的神經(jīng)中樞傳動(dòng)帶，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的“造血機(jī)”，一旦犯罪活動(dòng)滲入，危害十分嚴(yán)重。因此，必須重視金融詐騙罪的預(yù)防。
（一）`宏觀預(yù)防對(duì)策
1、進(jìn)一步深化金融體制改革，轉(zhuǎn)換金融機(jī)構(gòu)職能。我國(guó)一度出現(xiàn)的金融秩序混亂、金融市場(chǎng)失范、金融犯罪活動(dòng)激增，其深層原因在于金融改革滯后，金融體制陳舊。因此，首先，積極轉(zhuǎn)換人民銀行職能，真正發(fā)揮其執(zhí)行貨幣政策和金融監(jiān)督的作用，加強(qiáng)金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管；其次，加強(qiáng)專業(yè)銀行商業(yè)化改造，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的靈活經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作；再次，優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)金融業(yè)的有序、公平競(jìng)爭(zhēng)。
2、加快金融法制建設(shè)，依法規(guī)范金融市場(chǎng)。一方面要加強(qiáng)有關(guān)金融法律、法規(guī)宣傳力度，提高各級(jí)執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法水平；一方面全國(guó)人大常委會(huì)及地方各級(jí)人大常委會(huì)的執(zhí)法監(jiān)督工作，充分發(fā)揮各級(jí)人民檢查院法律監(jiān)督機(jī)關(guān)的工作，加大對(duì)于金融犯罪的打擊力度，從而建立起強(qiáng)有力的法律規(guī)范，使金融市場(chǎng)活動(dòng)法律化。
3、加強(qiáng)金融宣傳、教育、提高全民金融意識(shí)。我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展之初所出現(xiàn)的紊亂和無(wú)序，金融犯罪的高發(fā)律，正是在人們模糊、脆弱，甚至錯(cuò)誤的金融意識(shí)的誘導(dǎo)和推動(dòng)下發(fā)生的。因此，加強(qiáng)金融宣傳、教育，提高全民金融意識(shí)刻不容緩，積極正確地引導(dǎo)人們參與金融市場(chǎng)，以市場(chǎng)來(lái)教育人們促使人們形成健全的投資意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和其他金融意識(shí)。
（二）微觀預(yù)防對(duì)策
金融詐騙罪是有種長(zhǎng)期存在的社會(huì)現(xiàn)象，宏觀預(yù)防對(duì)策只能從總量上控制金融詐騙罪的增長(zhǎng)率，而卓有成效的減少、杜絕金融詐騙罪必須同時(shí)加強(qiáng)微觀預(yù)防。
1、建立金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部制約、防范機(jī)制。這種機(jī)制可以通過(guò)健全金融組織機(jī)構(gòu)，完善各項(xiàng)規(guī)章制度；健全審計(jì)、監(jiān)察、紀(jì)檢、保衛(wèi)等專門的內(nèi)部監(jiān)督職能部門；加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員的防范意識(shí)；改革用人制度、嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)等途徑形成。
2、識(shí)別犯罪手段，加強(qiáng)技術(shù)防范。針對(duì)金融詐騙中犯罪分子所采用的技術(shù)手段、智力方法，運(yùn)用有關(guān)的技術(shù)防偽，技術(shù)監(jiān)控、技術(shù)鑒定、技術(shù)查詢識(shí)別手段和方法，在犯罪實(shí)施或犯罪結(jié)果發(fā)生之前，及時(shí)阻止犯罪。
3、加強(qiáng)金融市場(chǎng)的監(jiān)管。金融市場(chǎng)監(jiān)管是指金融監(jiān)管職能部門、社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及金融行業(yè)自律組織對(duì)金融市場(chǎng)實(shí)施的監(jiān)督和管理，其中金融職能部門監(jiān)管是最為關(guān)鍵和重要的，隨著我國(guó)金融體制改革和金融法律建設(shè)進(jìn)程的加快，全民金融意識(shí)的提高，我國(guó)的金融詐騙罪在宏觀總量上得到控制。金融市場(chǎng)的不段壯大，金融市場(chǎng)的日益激烈，使金融犯罪領(lǐng)域隨之?dāng)U大，犯罪類型增加，犯罪手段翻新。因此，與金融詐騙罪作有效斗爭(zhēng)，必須同時(shí)加強(qiáng)金融市場(chǎng)監(jiān)管相配合，在金融監(jiān)管中預(yù)防犯罪、消滅犯罪。
（三）特殊預(yù)防對(duì)策
打擊、懲罰犯罪是遏制犯罪的極為有效的手段之一。在犯罪猖獗之時(shí)尤其如此。著種特殊預(yù)防措施是通過(guò)懲罰教育已犯者，警戒有犯罪傾向的未犯者，從而達(dá)到預(yù)防犯罪，減少犯罪的目的。
1、提高司法機(jī)關(guān)金融詐騙罪的偵察、起訴和審判能力。金融詐騙是一種新型犯罪，而且都是智力型和技術(shù)型的犯罪，許多犯罪分子利用高科技實(shí)施犯罪。偵察、起訴、審判機(jī)關(guān)必須相應(yīng)提高對(duì)金融詐騙罪的偵察、起訴、審判能力，加強(qiáng)相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從而揭露犯罪、懲治犯罪。
2、建立金融招詐騙案舉報(bào)制度。金融詐騙罪作案隱蔽、痕跡鮮少，司法機(jī)關(guān)不易察覺(jué)。建立舉報(bào)制度，可以幫助司法機(jī)關(guān)獲取線索，發(fā)現(xiàn)案源，捕獲犯罪人，徹底懲治金融詐騙罪。
3、從嚴(yán)執(zhí)法。金融詐騙罪危害巨大，唯有從嚴(yán)從重打擊，才能威懾罪犯，發(fā)揮刑罰的一般預(yù)防和特殊預(yù)防作用。為此，要堅(jiān)決糾正偵察、起訴、審判工作中“以情代法”、“以權(quán)代法”“以罰代刑”等違法現(xiàn)象，做到有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究，加強(qiáng)司法監(jiān)督清除司法腐敗，切實(shí)做到從嚴(yán)執(zhí)法。
參考書目：
1`陳興良主編的《中國(guó)刑法全書》（中國(guó)公安大學(xué)出版社出版）。
21葉峰、劉生榮主編的《金融犯罪司法實(shí)務(wù)及預(yù)防對(duì)策》（上海辭書出版社出版）。
作者：江西省吉水縣法院 劉皓
