[ 王冠華 ]——(2017-6-9) / 已閱12953次
從理論上講，股權(quán)虛置狀態(tài)不會(huì)影響到繼承人的股東自益權(quán)，而僅僅是股東共益權(quán)行使上存在障礙。但在實(shí)踐中，沒(méi)有共益權(quán)支撐的股東自益權(quán)顯屬無(wú)保障之權(quán)利，繼承人只有以顯名股東之身份行使股東的全部權(quán)利，才能維護(hù)自身的合法權(quán)益不受侵犯。因此，盡管股東資格的繼承乃為法定，無(wú)需公司股東會(huì)另行召開(kāi)會(huì)議作出相關(guān)決議，但由于現(xiàn)實(shí)中的復(fù)雜性，股權(quán)失權(quán)及侵害原自然人擁有的股權(quán)的事情時(shí)有發(fā)生，對(duì)于股權(quán)虛置狀態(tài)，就需要一些特殊規(guī)則予以規(guī)制，即在維護(hù)公司穩(wěn)定性、保障交易安全以及保證效率的基礎(chǔ)上，為有效地衡平個(gè)人利益和公司利益，就須對(duì)股權(quán)虛置的“兩個(gè)期間”予以合理確定，并對(duì)利害關(guān)系人在該“兩個(gè)期間”的積極作為或者消極不作為的相關(guān)法律后果予以嚴(yán)格的法律規(guī)制。這些都需要法律和司法解釋予以明確。具體地說(shuō)：
1、在“主體確認(rèn)期間”，雖主體確認(rèn)等民事行為主要受《繼承法》調(diào)整，不涉及《公司法》的調(diào)整問(wèn)題，但是，公司及公司的其他股東負(fù)有消極等待的義務(wù)，客觀上存在《繼承法》與《公司法》的銜接問(wèn)題。為避免長(zhǎng)時(shí)間主體確認(rèn)的不確定性，導(dǎo)致嚴(yán)重影響公司的正常的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)或者使公司受到不利益，需要合理確定“主體確認(rèn)期間”。在性質(zhì)上，“主體確認(rèn)期間”既非訴訟時(shí)效，亦非除斥期間，只是體現(xiàn)一種對(duì)私有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)優(yōu)先保護(hù)和股東資格繼承的法定性原則的尊重，因此，對(duì)于“主體確認(rèn)期間”的確定，不宜過(guò)長(zhǎng)。
2、根據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》“第五章 變更登記”的相關(guān)規(guī)定，公司變更登記事項(xiàng)的，一般應(yīng)自變更登記事項(xiàng)決議或決定作出之日起30日內(nèi)向原公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。因此，參照適用之，同時(shí)考慮到“主體確認(rèn)期間”，可參照上述規(guī)定確定“顯名確認(rèn)期間”。同時(shí)，為防止繼承人拒絕、怠于或者因重大過(guò)失不及時(shí)向公司提出確認(rèn)申請(qǐng)，避免公司的期限利益損失，也應(yīng)對(duì)繼承人向公司提交確認(rèn)申請(qǐng)書(shū)的時(shí)間予以限定。對(duì)于因繼承主體資格的確定爭(zhēng)議向法院提起訴訟的案件，法院也宜本著效率的原則快審速裁。
3、如果自然人股東的多個(gè)繼承人不能在“主體確認(rèn)期間”最終確定股東資格的繼承人的，又不提起訴訟的；或者具備股東資格繼承主體資格的繼承人無(wú)正當(dāng)理由未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向公司提交確認(rèn)申請(qǐng)書(shū)的，則應(yīng)視為放棄股東資格的繼承，由公司依股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者股份回購(gòu)規(guī)則辦理為宜。
4、如果公司在“顯名確認(rèn)期間”拒絕或者怠于履行繼承人的股東資格的確認(rèn)義務(wù)，則具有股東資格繼承的主體資格的繼承人有權(quán)在該期限屆滿之日起根據(jù)《公司法司法解釋三》第23條、第24條依法向人民法院提起訴訟，由內(nèi)部確認(rèn)向司法強(qiáng)制確認(rèn)轉(zhuǎn)換。同理，為避免原自然人股東擁有的股權(quán)處于長(zhǎng)期虛置的狀態(tài)，對(duì)于繼承人提起司法強(qiáng)制確認(rèn)的法定期限也不宜設(shè)置過(guò)長(zhǎng)。同時(shí)，為體現(xiàn)效率，對(duì)于股東資格繼承的司法強(qiáng)制確認(rèn)之訴，在審理程序上可參照適用“確認(rèn)調(diào)解協(xié)議案件”的特別程序，并參照適用2012年《民事訴訟法》第180條關(guān)于特別程序?qū)徬薜囊?guī)定。
5、在股權(quán)虛置期間，公司及公司的其他股東積極作為侵害原自然人股東股權(quán)的，依法獲授股東資格的繼承人在股東身份確認(rèn)之后可提起侵權(quán)賠償之訴；在繼承人向公司提出股東資格確認(rèn)申請(qǐng)書(shū)后，公司無(wú)正當(dāng)理由拒絕或者怠于履行股東資格確認(rèn)確認(rèn)程序的，造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，公司的其他股東、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任[7]。
【注釋】
[1]根據(jù)《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)海洋環(huán)境保護(hù)法〉等七部法律的決定》進(jìn)行條文調(diào)整，原條文序號(hào)為第75條。文中其他條文調(diào)整，不再附注。
[2]參見(jiàn)王冠華：《股東繼承是股東資格的繼承》，載中國(guó)法院網(wǎng)，http://www.chinacourt.org/article/detail/2013/04/id/948492.shtml，2013年4月17日。
[3]在《公司訴訟的理論與實(shí)務(wù)問(wèn)題研究》（奚曉明、金劍鋒著，人民法院出版社2008年版）一書(shū)中，最高人民法院專(zhuān)家法官也表達(dá)了與此相類(lèi)似的觀點(diǎn)。
[4]參見(jiàn)王冠華：股東資格的法定繼承，載中國(guó)律師網(wǎng)，http://fw.acla.org.cn/html/lvshiwushi/20130520/8371.html，2013年5月20日。
[5]龍翼飛楊玲：《股東用遺囑處分公司財(cái)產(chǎn)的行為無(wú)效》，法制日?qǐng)?bào)，2012年4月24日。
[6]參見(jiàn)王冠華：《股東資格的遺囑繼承》，載北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/ArticleFullText.aspx?ArticleId=76440&listType=0，2013年5月6日。
[7] 參見(jiàn)王冠華：《股權(quán)繼承過(guò)程中的股權(quán)虛置》，載中國(guó)律師網(wǎng)，http://www.acla.org.cn/html/lvshiwushi/20130425/7669.html，2013年4月25日。
【作者簡(jiǎn)介】
法學(xué)博士，北京盈科(烏魯木齊)律師事務(wù)所股權(quán)合伙人、執(zhí)業(yè)律師。
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