[ 王敏 ]——(2012-10-31) / 已閱5054次
按照合同法第五十二條“以合法形式掩蓋非法目的的合同無效”的規(guī)定，法院在審理民間借貸案件時，不僅要對行為的形式是否合法進行審查，還應當對行為目的是否合法主動進行審查。
民間借貸合法形式掩蓋非法目的表現(xiàn)形式
許多借貸行為在形式上是合法的，但這些行為反映出的目的與行為真實的目的并不一致。民間借貸的表現(xiàn)形式有借條、欠條、借款合同等，當事人提起這類糾紛通常都會舉示這些證據(jù)，但這些證據(jù)所證明的法律關(guān)系不一定真正發(fā)生，而是掩蓋著非法的目的。最常見的有以下幾種：
1.企業(yè)假借個人名義借貸 以重慶市第五中級人民法院為例，2010年，該院受理一審民間借貸案件14件，涉案標的額均在800萬元以上，明顯超出一般民間借貸糾紛范圍，分析發(fā)現(xiàn)這些案件的實際履行主體均是企業(yè)，而自然人除了參與簽訂合同或提供借據(jù)外，并未提供或?qū)嶋H使用款項，案件的借貸資金以企業(yè)間轉(zhuǎn)賬形式流轉(zhuǎn)，然后由收到資金的企業(yè)與出借單位的法定代表人簽訂借款合同，或者向出借單位的法定代表人出具借據(jù)，以上案件均是以民間借貸的形式掩蓋企業(yè)間借貸。
2.以多種形式掩蓋高息 貸款人為了規(guī)避法律對民間借貸利率“不得高于銀行同類貸款利率四倍”的上限規(guī)定，采用各種方式掩蓋高息。有的用“砍頭息”的方式掩蓋高息，在支付本金的同時就直接將利息扣除，甚至還在合同中注明用現(xiàn)金支付多少金額，而現(xiàn)金支付部分實際就是預扣的利息；有的約定了高息以后，對未支付的高息單獨出具一張借條，或?qū)⒗⑥D(zhuǎn)為本金后再重新出具借條；有的約定了利息之后又約定違約金等。因為在我國并沒有法律規(guī)定一定金額以上的劃款必須要通過銀行轉(zhuǎn)賬，或者要有劃款依據(jù)，所以對于當事人采取以上方式掩蓋高息的在民事訴訟領(lǐng)域就很難查清事實的真相，法官只能引導當事人進一步舉證，并根據(jù)證據(jù)規(guī)則作出判斷。
3.民間借貸涉嫌詐騙、非法吸收公共存款等犯罪行為 有的案件在審理過程中發(fā)現(xiàn)很多原告短期內(nèi)集中起訴同一被告要求還款，后經(jīng)公安機關(guān)偵查被告涉嫌非法吸收公眾存款。有的案件涉嫌詐騙，如九龍坡區(qū)的楊某，向汽車租賃公司租賃汽車59輛，并以此為抵押以1角至兩角不等的高息向周某等借款340余萬元，周某等為謀高利又將從楊某處獲得的車輛作抵押向其他人借款401萬元，并將其中的340萬元轉(zhuǎn)借楊某。
4.以借條等合法形式掩蓋非法債務 對于賭債、吸毒等非法債務以借條的形式確認下來，審理中被告反映借款系因賭博發(fā)生的債務，有些賭博輸后因無錢支付賭債書寫的借據(jù)，有些因沒有資本遂借款進行賭博，有的舉債購買毒品供自己吸食，此類案件中 “職業(yè)放貸”現(xiàn)象嚴重。近幾年來，在有的地區(qū)公務員群體中參與民間借貸的日益增多，民間借貸甚至成為一些人權(quán)力尋租的手段，以借錢為名，行權(quán)錢交易之實。
5.虛構(gòu)債務、虛增債務、虛假訴訟等 審理中發(fā)現(xiàn)有些民間借貸糾紛存在虛構(gòu)或虛增債務、虛假訴訟現(xiàn)象，有些以離婚夫妻為被告的借貸糾紛中，出現(xiàn)一方在離婚前的短期內(nèi)多次向親友舉債、因婚外情離婚中第三者憑借婚外戀一方書寫的借據(jù)要求夫妻雙方承擔連帶責任等現(xiàn)象。有些案件出現(xiàn)被告在短期內(nèi)反復涉及民間借貸糾紛、原被告系近親屬、原告起訴的借款事實和理由不符合常理等現(xiàn)象。
對民間借貸案中非法目的的審查
在民間借貸合同糾紛中，合法的形式通常是指的借條、欠條或借款合同等，掩蓋的非法目的主要有掩蓋高息、掩蓋犯罪所得、掩蓋違反法律規(guī)定的行為等，掩蓋的方式主要有掩蓋法律關(guān)系的性質(zhì)、掩蓋合同主體等。審理這類案件時，如何才能發(fā)現(xiàn)以合法形式掩蓋非法目的情形，法官應當注意以下幾點：
1.盡量要求當事人本人出庭應訴 應當由借款方當庭陳述借款的目的、用途，貸款方陳述款項的支付等事實，因為在當事人缺席的情況下，法官很難查清債務的真實性和合法性。
2.注意審查合同的主體 一是審查合同的主體是否就是真實的法律關(guān)系的主體，比如，有的企業(yè)為了規(guī)避企業(yè)間借貸無效的規(guī)定，由企業(yè)的法定代表人之間簽訂合同，或者由企業(yè)與另一企業(yè)的法定代表人或指定的人簽訂借款合同，但資金的提供與流向均為企業(yè)，個人不承擔合同中的權(quán)利義務，以上合同應認定為企業(yè)間借貸合同，按企業(yè)間借貸的效力處理。二是審查合同的主體之間是否有親屬或其他利害關(guān)系，對于合同主體之間有以上關(guān)系的，即使當事人對案件事實沒有爭議，也應當注意審查借款的時間、用途、有無其他債務等，以防止虛假訴訟的發(fā)生。三是注意審查有無眾多原告集中起訴同一被告或涉及特殊主體（如公務員）的情況，對于案件涉嫌刑事犯罪的，應當按照民刑交叉的相關(guān)規(guī)定處理。
3.注意審查借款合同關(guān)系是否是真實的法律關(guān)系 比如企業(yè)之間簽訂聯(lián)營合同，約定按期支付固定的收益，該行為名為聯(lián)營，真實的法律關(guān)系實際就是借貸，對這類案件就應當按照企業(yè)間借貸處理。又如，原告以借條起訴的案件，被告抗辯原告實際并未借錢給他，而是雙方賭博被告輸錢后出具的借條，如果被告能夠舉證證明的，就應當認定借款合同無效。
4.注意審查有無約定高息或變相約定高息 對于用“砍頭息”的方式掩蓋高息的，在支付本金的同時就直接將利息扣除，或?qū)ξ粗Ц兜母呦为毘鼍咭粡埥钘l，審理中原告往往會陳述，被告有異議的金額是現(xiàn)金支付，對于被告的反駁有一定證據(jù)證明或足以使人民法院產(chǎn)生合理懷疑的，人民法院應確定由原告承擔支付方式的舉證責任，對于原告陳述現(xiàn)金交付的，人民法院應根據(jù)原告提供的其他間接證據(jù)和當事人陳述，結(jié)合現(xiàn)金交付的金額大小、出借人支付能力、交易習慣，依據(jù)民事證據(jù)的證明標準綜合審查判斷。對于約定了利息之后又約定違約金的，根據(jù)私法自治原則，這兩種責任形式雖然可以并存，但如果超過了國家關(guān)于利率上限管理的規(guī)定，也是不應得到支持的。因此，當事人同時約定利息（包括罰息）和違約金，合計換算后的實際利率沒有超過銀行同類貸款利率四倍時，人民法院可以予以支持，折算后的實際利率超過銀行同類貸款利率四倍的，超過部分不予支持。
（作者單位：重慶市南岸區(qū)人民法院）
