[ 張?jiān)诘?]——(2011-1-25) / 已閱25657次
亡羊補(bǔ)牢,猶為未晚。在國家法律、法規(guī)和央行規(guī)章對(duì)銀行資信證明有關(guān)問題尚未作出全面系統(tǒng)明確規(guī)定的情況下,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡早采取適當(dāng)措施,先從自身內(nèi)部強(qiáng)化對(duì)資信證明的管理,以防范出具虛假資信證明承擔(dān)賠償責(zé)任給銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失。
。ㄒ唬┿y行內(nèi)部應(yīng)對(duì)出具資信證明進(jìn)行歸口管理。由于銀行資信證明種類較多,涉及的銀行業(yè)務(wù)范圍較廣,銀行宜結(jié)合內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門的職責(zé)分工,適當(dāng)歸類集中或統(tǒng)一管理,制定全行資信證明管理辦法,以防“證”出多門,失去控制。
。ǘ┿y行出具資信證明應(yīng)把好為客戶保密關(guān)。根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定,商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)為存款人保密,除法律另有規(guī)定外,有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢。商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的商業(yè)秘密。根據(jù)我國合同法規(guī)定,當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密,無論合同是否成立,不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂。泄露或者不正?dāng)?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對(duì)方造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。在信貸業(yè)務(wù)中感到,借款人或擔(dān)保人尤其是涉外企業(yè)在修改銀行提交的借款合同格式文本時(shí),特別強(qiáng)調(diào)銀行對(duì)其商業(yè)秘密的保護(hù)。由于銀行出具資信證明的內(nèi)容基本上都涉及客戶的商業(yè)秘密或隱私事項(xiàng),所以銀行出具資信證明時(shí)欲免除承擔(dān)泄密責(zé)任,比較有效的辦法就是要求客戶出具書面授權(quán)委托書。這樣一旦將來發(fā)生涉及泄密糾紛,銀行則有案可稽,自然會(huì)立于不敗之地。
。ㄈ┿y行應(yīng)注意資信證明的基本內(nèi)容與格式。1.首行居中寫明標(biāo)題,如“關(guān)于××的證明”;2.下一行頂格寫接受資信證明的單位名稱或個(gè)人姓名;3.分別另起一行空兩格寫以下正文內(nèi)容:(1)出具證明的依據(jù),如“根據(jù)××的授權(quán)委托”;(2)依據(jù)客戶授權(quán)委托和受文單位要求,寫明證明事項(xiàng),這是銀行資信證明的核心內(nèi)容;(3)可以明文限定該資信證明的用途或范圍;(4)有些證明可附加免除責(zé)任條款,如在信函的末尾聲明“我方概不負(fù)責(zé)”(without any responsibility on our part); (5)還可參照國外銀行提供有關(guān)客戶資信情況時(shí)在信函醒目位置表明(Private and confidential)的做法,不妨附加保密條款或標(biāo)明保密警句,如“機(jī)密材料,敬請守密”等;4左下側(cè)注明“特此證明”;5.右下側(cè)寫明出具資信證明的銀行名稱;6.加蓋銀行行政公章或資信證明專用章;7.簽署年、月、日、時(shí)、分。
五、銀行出具資信證明時(shí)應(yīng)注意的關(guān)鍵性要點(diǎn)
。ㄒ唬⿹(jù)實(shí)出證。我國民法通則、刑法、票據(jù)法、會(huì)計(jì)法、金融違法行為處罰辦法和財(cái)政部、中國人民銀行有關(guān)規(guī)定,要求金融機(jī)構(gòu)在出具各類金融票證時(shí),應(yīng)當(dāng)確保該金融票證的真實(shí)性和合法性。須特別注意,所謂“銀行對(duì)詢證函回函信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)”,就是暗伏“若不真實(shí)就負(fù)責(zé)任”之意,銀行不可掉以輕心。
。ǘ⿲(shí)時(shí)出證。銀行只能對(duì)既存事實(shí)出具證明,換言之,只能說在出具證明時(shí)是這樣的,至于以后怎樣無法保證,也不負(fù)責(zé)任。如銀行為客戶出具存款證明時(shí),可寫明“截止××年×月×日×?xí)r×分,客戶××在我行××存款余額為××元!
。ㄈ┦煜I(yè)務(wù)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,銀行在受理客戶匯款和支票出票人的主動(dòng)付款時(shí)交給客戶的回單,只能作為銀行受理客戶委托付款的依據(jù),不能作為款項(xiàng)已經(jīng)轉(zhuǎn)入收款人帳戶的證明,收款人不得以此作為發(fā)貨的依據(jù)。而收帳通知是銀行將款項(xiàng)確已收入收帳人帳戶的憑據(jù)。銀行不應(yīng)也無義務(wù)將銀行結(jié)算回單用于向第三者出具資信證明。如在回單或復(fù)印件上注明“××公司(賣方):本回單所填內(nèi)容真實(shí),客戶(買方)已在我行辦妥款項(xiàng)劃付手續(xù),特此證明!币?yàn)椴荒芘懦蛻粼阢y行票據(jù)交換提出前撤回該筆款項(xiàng)劃付申請之可能。此類索賠糾紛也常見諸報(bào)端。
。ㄋ模┳C己所能。銀行應(yīng)依據(jù)自己的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍,證明自己能夠證明的事項(xiàng)。對(duì)客戶企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照上的注冊號(hào)碼、法定代表人、注冊資本、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、營業(yè)期限、成立日期、年檢情況等有關(guān)事項(xiàng),客戶財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告上的有關(guān)事項(xiàng),客戶經(jīng)營活動(dòng)中的事項(xiàng),客戶上繳稅收情況,客戶貸款卡所載內(nèi)容等事項(xiàng),即使銀行通過業(yè)務(wù)關(guān)系有所知悉,也無權(quán)出具此類事項(xiàng)的有關(guān)證明。
。ㄎ澹┪鸺訐(dān)保。銀行不應(yīng)在資信證明上附加有關(guān)擔(dān)保條款或內(nèi)容。如銀行在為客戶出具“企業(yè)登記注冊入資憑證”等企業(yè)注冊資金證明時(shí),不要隨意為客戶注冊企業(yè)提供出資擔(dān)保。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,企業(yè)注冊“資金擔(dān)!保蔷哂蟹ㄈ速Y格的企業(yè)為沒有主管部門的企業(yè)申請登記時(shí)出具的保證被擔(dān)保人(申請登記企業(yè))資金真實(shí)性的文件。擔(dān)保人承擔(dān)因被擔(dān)保人資金不實(shí)而產(chǎn)生的保證責(zé)任。
。┲(jǐn)防詐騙。現(xiàn)在銀行業(yè)務(wù)競爭日趨激烈,銀行貸款尋找擔(dān)保越來越難。有的保證人對(duì)借款人的商業(yè)信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況早就了如指掌,當(dāng)其為借款人向銀行提供貸款擔(dān)保時(shí),故意要求銀行出具借款人的資信證明。銀行為了取得貸款擔(dān)保,便向保證人出具了關(guān)于借款人的不實(shí)履約資信證明,如“××公司系本行基本客戶,其業(yè)務(wù)往來頻繁,以往信用度較好,前貸款××元已還清,現(xiàn)需發(fā)生新貸款,請貴公司協(xié)助辦理貸款擔(dān)保事宜。”結(jié)果當(dāng)銀行與借款人、保證人訴訟至法院時(shí),因銀行出具的資信證明虛假,法院認(rèn)定銀行欺騙保證人提供擔(dān)保,保證人應(yīng)免除相應(yīng)的民事責(zé)任。借款人已名存實(shí)亡,貸款銀行的巨額損失向誰追討?不難看出,此類案件,明為騙保,實(shí)為騙貸,教訓(xùn)慘痛!
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