國家外匯管理局

國家外匯管理局關于印發(fā)《銀行外匯業(yè)務盡職免責規(guī)定（試行）》的通知

匯發(fā)〔2024〕33號


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分局，各全國性中資銀行:

為優(yōu)化法治化營商環(huán)境，進一步明確銀行外匯業(yè)務審核責任邊界，指導銀行統(tǒng)籌促便利和防風險，國家外匯管理局制定了《銀行外匯業(yè)務盡職免責規(guī)定（試行）》（見附件），現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分局接到本通知后，應及時轉發(fā)轄內(nèi)分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行，及時對接所在地外匯市場自律機制，按制度做好盡職免責申述評議工作。執(zhí)行中如遇問題，及時向國家外匯管理局管理檢查司反饋。

特此通知。

附件 ：銀行外匯業(yè)務盡職免責規(guī)定（試行）



國家外匯管理局

2024年12月26日


附件銀行外匯業(yè)務盡職免責規(guī)定（試行）

第一章總則

第一條 為優(yōu)化法治化營商環(huán)境，規(guī)范國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯局）行政處罰行為，促進銀行準確把握外匯業(yè)務審查責任，根據(jù)《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》，結合外匯管理工作實際，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱盡職免責，是指銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明自身已勤勉盡職進行外匯展業(yè)的，不追究相關法律責任。

前款所稱外匯業(yè)務，是指銀行為客戶辦理的外匯賬戶、外匯資金收付、結售匯等業(yè)務；法律責任，是指依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國外匯管理條例》實施的行政處罰相關法律責任，不包括接受外匯局約談整改、批評教育、風險提示等責任。

盡職是免責的前提。前款所稱盡職，是指銀行應當在外匯展業(yè)全過程履行“了解客戶、了解業(yè)務、盡職審查”職責，勤勉盡職，有效預防、識別、評估、監(jiān)測和處置外匯合規(guī)風險。

第三條 外匯局對銀行涉嫌外匯違規(guī)行為進行檢查處罰，應當審查是否存在本規(guī)定第二章所列盡職免責情形，并可通過外匯市場自律機制隨機抽取銀行同業(yè)專家（以下簡稱專家）出具評議意見，作為定性裁量參考。

第四條 外匯市場自律機制應當對專家信息予以保密，隨機抽取的專家應當對被查銀行是否存在本規(guī)定所列盡職免責情形客觀、獨立、公正地發(fā)表書面評議意見。

第五條 外匯市場自律機制人員、專家應當對所了解的案件信息以及被查銀行的其他信息等予以保密。

第六條 參與評議前及評議過程中發(fā)現(xiàn)與被查案件具有利害關系或任何其他可能影響客觀、獨立、公正發(fā)表評議意見關系的，應當予以回避。

第七條 外匯局進行檢查處罰，應當以事實為依據(jù)，客觀、公正收集有關證據(jù)；銀行申述提出具有本規(guī)定第二章所列盡職免責情形的，應當提供充分證據(jù)予以證明。

第二章 盡職免責情形

第八條 因戰(zhàn)爭、公共突發(fā)事件等不可抗力因素直接導致客戶出現(xiàn)違規(guī)風險，但有證據(jù)證明銀行在外匯業(yè)務辦理過程中已按規(guī)定履行相關義務，且在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風險后已及時報告外匯局的，不追究相關法律責任。

第九條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明銀行依據(jù)金融監(jiān)管等部門指導意見，審慎判別后辦理的，不追究相關法律責任。

第十條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明已按照外匯管理規(guī)定合理審核，且屬于在辦理外匯業(yè)務過程中依據(jù)會計師事務所、評估機構等第三方專業(yè)機構出具的報告而作出的，銀行已審查確認該報告不存在專業(yè)資質(zhì)缺陷、關鍵數(shù)據(jù)錯漏、違反基本常識及邏輯不一致性等顯著質(zhì)量問題的，不追究相關法律責任。

第十一條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明屬于因遵守跨境業(yè)務國際通行規(guī)則或境外卡組織等其合法加入的國際組織及機構要求而作出的，且銀行在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風險后已及時報告外匯局的，不追究相關法律責任。

第十二條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明銀行已在合理范圍采取適當措施審查了有關信息，業(yè)務有關涉嫌違規(guī)內(nèi)容明顯超出銀行可審查能力的，不追究相關法律責任。

第十三條 銀行按照外匯管理規(guī)定持續(xù)監(jiān)測交易真實性，在持續(xù)監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)原經(jīng)辦的外匯業(yè)務存在涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)風險，但有證據(jù)證明銀行在經(jīng)辦時已按規(guī)定履行審查義務，且在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風險后已及時報告外匯局并采取加強管理等處置措施的，不追究相關法律責任。

第十四條 銀行執(zhí)行外匯便利化政策為客戶辦理外匯業(yè)務并開展風險交易監(jiān)測，具有下列情形之一的，不追究相關法律責任：

（一）外匯局檢查調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)違規(guī)風險的業(yè)務未被銀行監(jiān)測系統(tǒng)預警，但無證據(jù)證明銀行監(jiān)測系統(tǒng)4存在明顯缺陷或者屬于銀行人為干預使之未被系統(tǒng)預警的；

（二）外匯局檢查調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)違規(guī)風險的業(yè)務曾被銀行監(jiān)測系統(tǒng)預警、未被納入外匯風險交易報告，但有證據(jù)證明銀行已按照法律法規(guī)等規(guī)定及內(nèi)控制度等勤勉進行人工識別且未報送風險交易報告的理由具有合理性的。

第十五條 銀行在先行先試外匯局批準的試點業(yè)務、鼓勵開展的創(chuàng)新業(yè)務中涉嫌違反外匯管理規(guī)定，但未造成嚴重危害后果并及時改正的，不追究相關法律責任。

第十六條 存在本章第八條至第十五條所列情形，但有證據(jù)證明銀行自身存在其他違反外匯法律法規(guī)規(guī)定行為，或者與客戶內(nèi)外勾結共同違規(guī)的，不得免責。

第十七條 外匯局依法確定其他盡職免責或不得免責情形，規(guī)范行政處罰活動。

第三章申述評議

第十八條 外匯局對銀行涉嫌違反外匯管理規(guī)定行為予以立案調(diào)查，應當在形成初步定性和處理意見之日起及時向被查銀行反饋初步定性和處理意見，并送達《銀行外匯業(yè)務盡職免責申述表》（見附1，以下簡稱《申述表》），告知其享有提起盡職免責申述的權利。

第十九條 被查銀行收到外匯局初步定性和處理意見后，認為其具有本規(guī)定第二章所列盡職免責情形的，應當在收到《申述表》之日起五個工作日內(nèi)填寫《申述表》相關內(nèi)容，加蓋本單位印章后將《申述表》及相關證據(jù)一并反饋外匯局。

第二十條 外匯局收到被查銀行反饋的《申述表》后，應及時組織集體審議，對于同時符合以下條件的申述申請，可以啟動評議并告知被查銀行：

（一）相關監(jiān)管規(guī)則不清晰，尚無同類案例；

（二）集體審議機制下三分之二以上成員（含）同意啟動評議。

第二十一條 對于決定啟動評議的被查銀行申述申請，外匯局應當及時通過所在地外匯市場自律機制征求專家的評議意見；為確保專家全面了解案件情況以及能夠客觀、獨立、公正地發(fā)表評議意見，外匯局應當在征求意見時區(qū)分不同的涉嫌違規(guī)行為，逐項提供《銀行外匯業(yè)務盡職免責評議表》（見附2，以下簡稱《評議表》）及案件事實、證據(jù)清單、外匯局初步處理意見、匿名處理后的銀行申述意見等材料；對于專家提出需補充案件材料的，外匯局應當及時予以補充。

外匯局應當督促所在地的外匯市場自律機制，在合理時間內(nèi)及時收集并向外匯局反饋專家的書面評議意見和《評議表》。

第二十二條 外匯局應當將《評議表》及專家評議意見提交外匯案件集體審議委員會，供集體審議參考。

第二十三條 外匯案件集體審議委員會審議結束后，因采納專家評議意見，決定不認定銀行違規(guī)或者不追究銀行法律責任的，應當以適當方式將專家評議意見告知被查銀行；決定對銀行予以行政處罰的，專家評議意見作為予以行政處罰的理由應當納入行政處罰告知書中予以說明。

第二十四條 收到被查銀行《申述表》的國家外匯管理局地市分局（以下簡稱地市分局），應當自收到之日起五個工作日內(nèi)將《申述表》上報國家外匯管理局省級分局（以下簡稱省級分局），由省級分局按照本規(guī)定第二十條、第二十一條組織評議工作，并自收到專家書面評議意見和《評議表》之日起及時反饋地市分局，地市分局負責按照本規(guī)定第二十二條、第二十三條提交外匯案件集體審議委員會及向銀行反饋。

第二十五條 外匯局應當對申述評議過程進行記錄，并將相關文字材料進行整理后，納入行政處罰案卷材料一并歸檔。

第四章附則

第二十六條 外匯局按照本規(guī)定履行申述評議程序的過程，屬于《國家外匯管理局行政處罰辦法》第六十九條第一項規(guī)定的情形。

第二十七條 銀行涉嫌違反外匯管理規(guī)定，具有《中華人民共和國行政處罰法》中不予處罰情形的，按照《國家外匯管理局行政處罰辦法》相關規(guī)定處理。

第二十八條 本規(guī)定由國家外匯管理局負責解釋。

第二十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。