江西省萍鄉(xiāng)市人大常委會(huì)

萍鄉(xiāng)市人民代表大會(huì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)關(guān)于萍鄉(xiāng)市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案的審查結(jié)果報(bào)告
（2022年2月18日萍鄉(xiāng)市第十六屆人民代表大會(huì)

第二次會(huì)議主席團(tuán)第二次會(huì)議通過）



萍鄉(xiāng)市第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議了市財(cái)政局局長(zhǎng)曾國祥受市人民政府委托向大會(huì)提交的《關(guān)于萍鄉(xiāng)市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告(書面)》及市人民政府提出的2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案。市人民代表大會(huì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱財(cái)經(jīng)委員會(huì)）對(duì)預(yù)算草案和報(bào)告在會(huì)前初審的基礎(chǔ)上，根據(jù)各代表團(tuán)的審議意見作了進(jìn)一步審查�，F(xiàn)將審查結(jié)果報(bào)告如下：

一、關(guān)于2021年市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年市本級(jí)財(cái)政總收入完成217673萬元，同比增長(zhǎng)12.2%，完成調(diào)整預(yù)算的104.4%。一般公共預(yù)算收入完成141813萬元，同比增長(zhǎng)6.1%，完成調(diào)整預(yù)算的106.1%；一般公共預(yù)算支出完成554746萬元，同比增長(zhǎng)27.1%，完成調(diào)整預(yù)算的123.2%。政府性基金收入完成117179萬元，同比下降32.4%；政府性基金預(yù)算支出完成206135萬元，同比增長(zhǎng)2.9%。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1470萬元，同比增長(zhǎng)310.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成129萬元，同比增長(zhǎng)87.0%，調(diào)入一般公共預(yù)算支出2215萬元。各項(xiàng)社�；�金收入完成319333萬元，同比增長(zhǎng)122.24%；各項(xiàng)社�；�金支出完成317028萬元，同比增長(zhǎng)166.94%（主要原因是2021年醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌），收支扎差后，當(dāng)年結(jié)余2305萬元，年末滾存結(jié)余276042萬元。

2021年萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政總收入完成307163萬元，同比增長(zhǎng)10%。一般公共預(yù)算收入完成165602萬元，同比下降1.6%；一般公共預(yù)算支出完成269026萬元，同比增長(zhǎng)1.3%。政府性基金預(yù)算收入完成144296萬元，同比下降8.0%；政府性基金預(yù)算支出完成292625萬元，同比增長(zhǎng)5.5%。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成6200萬元，同比下降39.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成700萬元，同比下降91.9%，調(diào)入一般公共預(yù)算支出8432萬元。各項(xiàng)社�；�金收入完成465萬元，同比下降93.8%；各項(xiàng)社�；�金支出完成939萬元，同比下降88.2%（主要原因是2021年起職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，2021年10月失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌），收支扎差后，支出缺口474萬元，年末滾存結(jié)余4385萬元。

財(cái)經(jīng)委員會(huì)認(rèn)為，2021年全市各級(jí)在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，實(shí)施積極的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，民生福祉得到持續(xù)改善，為我市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。同時(shí)，在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理中也還存在一些困難和問題，主要是：財(cái)政增收壓力依然較大；預(yù)算管理績(jī)效評(píng)價(jià)作用發(fā)揮不充分，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用還需強(qiáng)化；財(cái)政各項(xiàng)管理制度還需進(jìn)一步健全；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控聯(lián)動(dòng)機(jī)制還不夠順暢，存量債務(wù)化解難度依然較大等。對(duì)此，市人民政府及有關(guān)部門要高度重視，采取有效措施切實(shí)加以解決。

二、關(guān)于2022年市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的審查意見

市人民政府提出的2022年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案：一般公共預(yù)算收入安排154539萬元，財(cái)力預(yù)算安排420827萬元。一般公共預(yù)算支出安排494533萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)17.4%。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定和中期財(cái)政規(guī)劃要求，擬從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中調(diào)入26607萬元，從國有土地使用權(quán)出讓收入中調(diào)入20000萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算收入中調(diào)入23000萬元，確保2022年的財(cái)力達(dá)到494533萬元，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算收入安排249991萬元；政府性基金預(yù)算支出安排249991萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排25000萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排25000萬元。各項(xiàng)社�；�金收入預(yù)期安排334758萬元，各項(xiàng)社�；�金支出安排326330萬元，預(yù)計(jì)收支結(jié)余8428萬元，年末滾存結(jié)余271125萬元。

市人民政府提出的萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算草案：一般公共預(yù)算收入安排174719萬元，財(cái)力預(yù)算安排187548萬元。一般公共預(yù)算支出安排195715萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)8.5%。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定和中期財(cái)政規(guī)劃要求，擬從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中調(diào)入1247萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算中調(diào)入6920萬元，確保2022年的財(cái)力達(dá)到195715萬元，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算收入安排132870萬元；政府性基金預(yù)算支出安排132870萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排6920萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排6920萬元。各項(xiàng)社�；�金收入安排292萬元，各項(xiàng)社�；�金支出安排896萬元，預(yù)計(jì)當(dāng)年支出缺口604萬元，年末滾存結(jié)余3798萬元。

財(cái)經(jīng)委員會(huì)認(rèn)為，市人民政府提出的2022年市級(jí)預(yù)算草案落實(shí)了黨中央重大方針政策以及市委的各項(xiàng)決策部署，收入預(yù)算主要預(yù)期目標(biāo)與全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)基本適應(yīng)，支出預(yù)算安排合理，符合預(yù)算法規(guī)定和我市實(shí)際，總體可行。財(cái)經(jīng)委員會(huì)建議本次會(huì)議批準(zhǔn)市人民政府提交的《關(guān)于萍鄉(xiāng)市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告》，批準(zhǔn)市人民政府提出的2022年市級(jí)預(yù)算草案。2022年全市預(yù)算待各縣區(qū)預(yù)算經(jīng)本級(jí)人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)后，由市人民政府匯總報(bào)市人大常委會(huì)備案。

三、意見建議

2022年是黨的二十大召開之年，是全面落實(shí)市第十三次黨代會(huì)決策部署的第一年，做好今年的財(cái)政工作責(zé)任、意義重大。為做好2022年的財(cái)政工作，財(cái)經(jīng)委員會(huì)提出以下意見建議：

（一）加大財(cái)源培植力度，增強(qiáng)財(cái)力持續(xù)增長(zhǎng)后勁。全面落實(shí)減稅降費(fèi)和紓困幫扶政策，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本加大對(duì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、科技創(chuàng)新、人才培養(yǎng)等方面的投入力度，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)集聚和產(chǎn)業(yè)鏈延伸壯大，厚植財(cái)源基礎(chǔ)。發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用，深入實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，拓寬財(cái)政增收渠道。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，提高國有企業(yè)效益，提升國有企業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)。

（二）推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。深化拓展財(cái)稅體制改革和成果運(yùn)用，進(jìn)一步理順各級(jí)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分。健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，科學(xué)合理設(shè)定績(jī)效指標(biāo)。加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，加大存量資金盤活力度，加快重大項(xiàng)目支出進(jìn)度。

（三）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政和審計(jì)監(jiān)督實(shí)效。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，提高預(yù)算約束力。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，大力壓減一般性支出。強(qiáng)化教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等領(lǐng)域的財(cái)力保障，兜牢兜實(shí)“三�！钡拙�，不斷增進(jìn)民生福祉。強(qiáng)化對(duì)重要政策落實(shí)、重大投資項(xiàng)目等績(jī)效審計(jì)，提高審計(jì)監(jiān)督實(shí)效。

（四）樹立財(cái)政底線思維，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。正確處理好促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，規(guī)范融資舉債行為，完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制。加強(qiáng)政府債務(wù)管控，將有限的資金用在關(guān)系國計(jì)民生和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵事項(xiàng)上，防止出現(xiàn)政績(jī)、形象、低效工程和財(cái)政債務(wù)資金損失。健全向本級(jí)人大及其常委會(huì)報(bào)告地方政府債務(wù)管理情況制度，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。


附件



關(guān)于2022年市民政局部門預(yù)算草案與困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金安排的重點(diǎn)審查報(bào)告



為落實(shí)好市人大對(duì)2022年民政部門預(yù)算草案和困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金安排的重點(diǎn)審查工作，財(cái)經(jīng)委員會(huì)會(huì)前對(duì)民政局進(jìn)行了初步審查，現(xiàn)將審查結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況和總體評(píng)價(jià)

2022年市民政局收入預(yù)算總額為647.87萬元，全部為財(cái)政撥款收入。支出預(yù)算總額為647.87萬元。其中：基本支出579.87萬元，項(xiàng)目支出68萬元。按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出551.46萬元，衛(wèi)生健康支出56.73萬元，住房保障支出39.68萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出494.22萬元，商品和服務(wù)支出148.58萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5.07萬元。2022年，市財(cái)政預(yù)算安排困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金1813.2萬元。資金按照省財(cái)政廳、省民政廳的有關(guān)要求進(jìn)行分配，主要用于城市低保、城鎮(zhèn)困難群眾解困脫困工作、農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)生活、精簡(jiǎn)退職老弱殘職工生活救助等補(bǔ)助，流浪乞討人員救助以及老年人意外傷害保險(xiǎn)。

財(cái)經(jīng)委員會(huì)認(rèn)為，近年來，市民政局在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞我市關(guān)于民政工作的決策部署，逐步加大民政財(cái)政資金投入，不斷強(qiáng)化部門預(yù)算和專項(xiàng)資金管理使用，為部門依法履職提供了良好保障，民政兜底保障能力持續(xù)提升，民生服務(wù)體系建設(shè)不斷加強(qiáng)。2022年市民政部門預(yù)算草案編制較為清晰合理，總體可行。

二、意見建議

（一）科學(xué)編制預(yù)算，不斷強(qiáng)化部門預(yù)算合理性。市民政局要進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算法治觀念，加強(qiáng)部門預(yù)算管理，嚴(yán)格界定基本支出和項(xiàng)目支出，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性、準(zhǔn)確性、完整性。要全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，落實(shí)績(jī)效管理主體責(zé)任，進(jìn)一步完善政府采購管理制度，牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，大力壓縮一般性支出。

（二）加強(qiáng)和完善預(yù)算管理，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。市民政局要規(guī)范社會(huì)救助資金分配、撥付、發(fā)放、管理、使用程序，對(duì)享受救助補(bǔ)助人員實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理，建立常態(tài)化督查機(jī)制；完善城鎮(zhèn)貧困群眾脫貧后的幫扶制度，健全完善臨時(shí)救助制度，逐步擴(kuò)大救助范圍、提高救助標(biāo)準(zhǔn)、簡(jiǎn)化申報(bào)程序。市審計(jì)局2023年要對(duì)2022年市民政局部門預(yù)算和困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金管理使用情況開展審計(jì)，為市人大常委會(huì)重點(diǎn)審查市民政局2022年的部門決算草案與困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金管理使用情況提供參考。