國務(wù)院辦公廳

國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知　　


國辦發(fā)〔2019〕49號



各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

　　《國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定》已經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹落實(shí)。

　　 國務(wù)院辦公廳

　　 2019年11月7日

　　國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定

　　第一章　總　　則

　　第一條　為進(jìn)一步加強(qiáng)國有金融資本管理、明確出資人職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央 國務(wù)院關(guān)于完善國有金融資本管理的指導(dǎo)意見》有關(guān)要求，制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定所稱國有金融資本是指國家及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機(jī)構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機(jī)構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

　　前款所稱金融機(jī)構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，主權(quán)財富基金、金融控股公司、金融投資運(yùn)營公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。

　　第三條　按照權(quán)責(zé)匹配、權(quán)責(zé)對等、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則，各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責(zé)。財政部根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，履行國有金融資本出資人職責(zé)。地方財政部門根據(jù)地方政府授權(quán)，履行地方國有金融資本出資人職責(zé)。

　　第四條　財政部門以管資本為主加強(qiáng)國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點(diǎn)管好國有金融資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報、維護(hù)資本安全，對國家出資金融機(jī)構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利。

　　第五條　國家出資金融機(jī)構(gòu)及其投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，依法享有經(jīng)營自主權(quán)，承擔(dān)國有金融資本保值增值責(zé)任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。財政部門應(yīng)當(dāng)支持金融機(jī)構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營、強(qiáng)化風(fēng)險防控，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營活動。

　　第六條　財政部門應(yīng)當(dāng)合理界定職責(zé)邊界，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責(zé)，加強(qiáng)與金融管理部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責(zé)相分離的原則，理順國有金融機(jī)構(gòu)管理體制。地方政府、各級財政部門不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法實(shí)施監(jiān)管。

　　第七條　財政部門根據(jù)需要可以分級分類委托其他部門、機(jī)構(gòu)管理國有金融資本，發(fā)揮國有金融資本投資、運(yùn)營公司作用。受財政部門委托管理國有金融資本的其他部門、機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱受托人）按照受托權(quán)限管理國有金融資本，財政部門履行出資人職責(zé)的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責(zé)不變。

　　第八條　國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨委（黨組）的領(lǐng)導(dǎo)作用。國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)黨委（黨組）把方向、管大局、保落實(shí)，重點(diǎn)管政治方向、領(lǐng)導(dǎo)班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè)，健全完善黨建工作責(zé)任制，切實(shí)承擔(dān)好、落實(shí)好從嚴(yán)管黨治黨責(zé)任。

　　第二章　出資人與受托人職責(zé)

　　第九條　財政部門作為出資人代表機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是：

　�。ㄒ唬﹫猿趾图訌�(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)改革。

　　（二）組織實(shí)施金融機(jī)構(gòu)國有資本基礎(chǔ)管理工作。

　�。ㄈ�）負(fù)責(zé)國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算管理，組織上交國有金融資本收益。

　�。ㄋ模�對所出資金融機(jī)構(gòu)行使股東職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

　�。ㄎ澹┌凑展�司治理程序，制定或參與制定所出資金融機(jī)構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會。

　　（六）通過法定程序參與所出資金融機(jī)構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)行獎懲。負(fù)責(zé)國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機(jī)制。

　　（七）監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)國有資本保值增值。

　�。ò耍┙�立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系。

　�。ň牛┪�托其他部門、機(jī)構(gòu)管理國有金融資本，督促檢查國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度。

　�。ㄊ�）履行出資人的其他職責(zé)和承辦本級政府交辦的事項。

　　除前款規(guī)定外，財政部負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，依法指導(dǎo)和監(jiān)督地方國有金融資本管理工作。

　　第十條　財政部門履行出資人職責(zé)的主要義務(wù)是：

　�。ㄒ唬┓�務(wù)國家戰(zhàn)略，落實(shí)國家金融政策法規(guī)，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補(bǔ)充和動態(tài)調(diào)整機(jī)制，推動國有金融資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈、國計民生的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)集中。

　�。ǘ�）健全國有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機(jī)制，保持國有金融資本在金融領(lǐng)域的主導(dǎo)地位，保持國家對重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)的控制力。

　�。ㄈ�）探索有效的國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實(shí)現(xiàn)方式，促進(jìn)國有金融資本保值增值，防范流失。

　�。ㄋ模┐龠M(jìn)國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風(fēng)險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)金融治理現(xiàn)代化。

　　（五）尊重國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，增強(qiáng)活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風(fēng)險處置工作。

　�。�六）尊重受托人受托履行國有金融資本管理職責(zé)，不得不當(dāng)干預(yù)受托人履職。

　�。ㄆ撸┏袚�(dān)全口徑國有金融資本報告工作。

　�。ò耍┙邮芡獠勘O(jiān)督，依法依規(guī)披露國有金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運(yùn)營透明度。

　　第十一條　受托人根據(jù)財政部門委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實(shí)統(tǒng)一規(guī)制，管理國有金融資本，享有以下權(quán)利：

　�。ㄒ唬﹨f(xié)同推進(jìn)受托管理的國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)改革，健全公司法人治理。

　　（二）按照受托權(quán)限和程序，對受托管理的金融機(jī)構(gòu)行使相關(guān)股東職責(zé)。

　�。ㄈ�）通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機(jī)構(gòu)管理者的選擇和考核。

　　（四）按照股權(quán)關(guān)系，通過公司法人治理機(jī)制，向受托管理的金融機(jī)構(gòu)派出董事、監(jiān)事等，并加強(qiáng)管理和監(jiān)督。

　�。ㄎ澹┌凑辗ǘǔ绦颍瑓⑴c受托管理的金融機(jī)構(gòu)的重大事項決策，維護(hù)出資人合法權(quán)益。

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準(zhǔn)。

　　第十二條　受托人管理國有金融資本的主要義務(wù)是：

　�。ㄒ唬┌凑帐芡袡�(quán)責(zé)對等原則，提升國有金融資本運(yùn)營效率，保障金融安全，防范金融風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)保值增值。

　�。ǘ�）落實(shí)統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。

　�。ㄈ�）督促受托管理的金融機(jī)構(gòu)履行好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防控金融風(fēng)險的主體責(zé)任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。

　�。ㄋ模┒ㄆ谙蛭�托的財政部門報告受托履行國有金融資本管理職責(zé)、貫徹落實(shí)國家戰(zhàn)略和政策目標(biāo)等情況。

　　（五）接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。

　�。�六）落實(shí)財政部門委托的其他有關(guān)事項。

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)國有資本管理與監(jiān)督

　　第十三條　財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全國有金融資本基礎(chǔ)管理體系，負(fù)責(zé)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計分析等工作。財政部門依法決定所出資金融機(jī)構(gòu)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報本級政府批準(zhǔn)。

　　第十四條　財政部門應(yīng)對國有產(chǎn)權(quán)變動實(shí)行全流程動態(tài)監(jiān)管，并對所出資國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)實(shí)施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實(shí)際控制權(quán)的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負(fù)責(zé)落實(shí)統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

　　涉及母公司本級的股權(quán)管理及重點(diǎn)子公司重大股權(quán)管理事項，由財政部門履行資本管理程序。重大股權(quán)管理事項是指可能導(dǎo)致實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的股權(quán)管理事項。

　　第十五條　財政部門負(fù)責(zé)建立金融機(jī)構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)交易管理制度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)有序流動，防止國有金融資本流失。

　　第十六條　財政部門負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的國有金融資本收益管理制度，對所出資金融機(jī)構(gòu)依法享有出資人權(quán)益，建立股東派出人員人才庫。

　　第十七條　財政部門負(fù)責(zé)制定國有金融資本經(jīng)營預(yù)算管理制度和辦法，編制國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，促進(jìn)國有金融資本合理配置。

　　第十八條　財政部門依法對所出資金融機(jī)構(gòu)財務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立和完善國有金融資本保值增值指標(biāo)體系，開展動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測和運(yùn)行分析，全面掌握國有金融資本運(yùn)營情況。

　　第十九條　財政部門應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)監(jiān)管信息化建設(shè)，整合信息資源，暢通共享渠道，健全金融機(jī)構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)和財務(wù)等監(jiān)管系統(tǒng)，提升管理效能。

　　第二十條　財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作制度，加強(qiáng)與審計機(jī)關(guān)和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)溝通，強(qiáng)化國有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監(jiān)督體系。

　　第二十一條　財政部門應(yīng)當(dāng)定期向本級政府報告履行出資人職責(zé)的情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核。

　　第二十二條　國有金融資本管理情況要全口徑向黨中央、國務(wù)院報告，并按照法定程序向全國人大常委會報告，具體報告責(zé)任由財政部承擔(dān)。地方國有金融資本管理情況要向地方黨委、政府報告，并按照法定程序向本級人大常委會報告，具體報告職責(zé)由本級財政部門承擔(dān)。

　　第二十三條　財政部門應(yīng)當(dāng)依法推進(jìn)國有金融資本管理信息公開，及時準(zhǔn)確向社會披露國有金融資本管理制度、運(yùn)營績效和監(jiān)督檢查等情況，提高透明度，主動接受社會監(jiān)督。

　　第四章　所出資金融機(jī)構(gòu)重大事項管理

　　第二十四條　財政部門及受托人（以下統(tǒng)稱出資人機(jī)構(gòu)）依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機(jī)構(gòu)的章程，按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。

　　第二十五條　出資人機(jī)構(gòu)按照法定程序向所出資金融機(jī)構(gòu)委派股東代表，提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，落實(shí)和維護(hù)董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。

　　派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)及時向出資人機(jī)構(gòu)報告履職情況。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對董事、監(jiān)事履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責(zé)任追究機(jī)制。

　　國有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)不設(shè)股東會，由出資人機(jī)構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機(jī)構(gòu)可以授權(quán)金融機(jī)構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。

　　第二十六條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過公司治理機(jī)制，加強(qiáng)對所出資金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配和彌補(bǔ)虧損方案、法人機(jī)構(gòu)設(shè)立和撤并等須由股東決定的重大事項的審核。

　　所出資金融機(jī)構(gòu)的股東（大）會、董事會決定機(jī)構(gòu)合并、分立、改制、上市，增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔(dān)保業(yè)務(wù)以外的大額擔(dān)保、大額捐贈、分配利潤、任免機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項時，出資人機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)按程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。表決意見涉及股權(quán)管理的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財政部門同意。

　　第二十七條　按照國家有關(guān)規(guī)定，財政部門擬訂國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)薪酬分配制度和機(jī)制，指導(dǎo)建立企業(yè)年金制度，探索實(shí)施員工持股計劃。出資人機(jī)構(gòu)監(jiān)管所出資國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)工資分配的總體水平，備案或核準(zhǔn)工資總額預(yù)算方案，清算預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。

　　第五章　所出資金融機(jī)構(gòu)管理者選擇與考核

　　第二十八條　出資人機(jī)構(gòu)會同有關(guān)部門依照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機(jī)構(gòu)章程等規(guī)定，建立規(guī)則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資金融機(jī)構(gòu)的下列人員：

　　（一）任免國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和其他高級管理人員。

　�。ǘ�）任免國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事。

　�。ㄈ�）向國有控股、參股金融機(jī)構(gòu)提出董事、監(jiān)事人選。

　　國務(wù)院和地方政府對所出資金融機(jī)構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。所出資金融機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

　　第二十九條　出資人機(jī)構(gòu)對擬任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員的人選，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格進(jìn)行資格把關(guān)。對出資人機(jī)構(gòu)直接管理的董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真落實(shí)黨管干部有關(guān)要求，根據(jù)規(guī)定權(quán)限進(jìn)行考察，考察合格的，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。

　　第三十條　出資人機(jī)構(gòu)任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及金融機(jī)構(gòu)章程，對金融機(jī)構(gòu)負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

　　第三十一條　財政部門應(yīng)當(dāng)健全完善國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對所出資金融機(jī)構(gòu)的不同戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)建立差異化的管理者經(jīng)營業(yè)績考核體系，按照法定程序?qū)ζ淙蚊�的管理者進(jìn)行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對管理者的獎懲。

　　第三十二條　按照國家有關(guān)規(guī)定，財政部門建立健全國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)管理者薪酬管理體系。

　　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，確定任命的國家出資金融機(jī)構(gòu)管理者的薪酬機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)；規(guī)范所出資國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財務(wù)預(yù)算進(jìn)行備案。

　　第六章　責(zé)任追究

　　第三十三條　財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全違法違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度，完善責(zé)任倒查和追究機(jī)制，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、約束有效的經(jīng)營投資責(zé)任體系。

　　相關(guān)部門和單位按照職責(zé)權(quán)限，加大對違法違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任的追究力度，綜合運(yùn)用組織處理、經(jīng)濟(jì)處罰、禁入限制、紀(jì)律處分和追究刑事責(zé)任等手段，依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經(jīng)營投資導(dǎo)致國有資產(chǎn)重大損失的案件。

　　第三十四條　出資人機(jī)構(gòu)不按規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序履職盡責(zé)，或者違法違規(guī)干預(yù)所出資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，依規(guī)依紀(jì)給予紀(jì)律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第三十五條　國有及國有控股金融機(jī)構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成機(jī)構(gòu)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并依規(guī)依紀(jì)對其給予紀(jì)律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第七章　附　　則

　　第三十六條　國有實(shí)體企業(yè)投資入股金融機(jī)構(gòu)的，依法行使具體股東職責(zé)，應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織做好落實(shí)。

　　第三十七條　對涉及國家安全、外溢性強(qiáng)的金融基礎(chǔ)設(shè)施和履職平臺，要保持國家絕對控制力，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，國家金融管理部門依法依規(guī)對其實(shí)施管理。

　　第三十八條　各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市人民政府依據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際和管理現(xiàn)狀，制定具體的實(shí)施規(guī)定，報財政部備案。

　　第三十九條　本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。