中國保險監(jiān)督管理委員會

　　（一）獨立監(jiān)督人被依法暫�；蛘呓K止從事獨立監(jiān)督業(yè)務(wù)；

　�。ǘ�）獨立監(jiān)督人被受益人大會解任；

　�。ㄈ�）獨立監(jiān)督人依法解散、被依法撤銷、被依法接管或者被依法宣告破產(chǎn)；

　�。ㄋ模┩顿Y計劃約定的其他情形。

　　第五十六條 獨立監(jiān)督人職責(zé)終止的，受益人大會應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)委任新獨立監(jiān)督人。

　　獨立監(jiān)督人職責(zé)終止的，新獨立監(jiān)督人繼任前，原獨立監(jiān)督人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行有關(guān)職責(zé)，妥善保管監(jiān)督資料，及時辦理監(jiān)督業(yè)務(wù)移交手續(xù)。新獨立監(jiān)督人應(yīng)當(dāng)承繼原獨立監(jiān)督人處理投資計劃事務(wù)的職責(zé)。

　　獨立監(jiān)督人出現(xiàn)本辦法第五十五條第（三）項情形時，受益人大會可以指定臨時獨立監(jiān)督人負責(zé)相關(guān)獨立監(jiān)督事宜。

　　第五十七條 獨立監(jiān)督人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)通報其他當(dāng)事人，并報告中國保監(jiān)會。

　　第五十八條 獨立監(jiān)督人不得有下列行為：

　�。ㄒ唬┡c受托人、托管人和融資主體合謀，損害受益人利益；

　　（二）投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會禁止的行為。

第八章 信息披露


　　第五十九條 各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)、中國保監(jiān)會以及有關(guān)部門的規(guī)定，完整保存投資計劃相關(guān)資料，履行信息披露義務(wù)，保證有關(guān)當(dāng)事人可以查閱或者復(fù)制。

　　各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照投資計劃約定的時間和方式，準確、及時、規(guī)范報送有關(guān)投資計劃管理運營、監(jiān)督情況的文件資料，并對其真實性和完整性負責(zé)。

　　第六十條 受托人應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十三條的規(guī)定，向委托人提供投資計劃法律文書和法律意見書等書面文件，充分披露相關(guān)信息，明示投資計劃要素，揭示并以醒目方式提示各類風(fēng)險以及風(fēng)險承擔(dān)原則。

　　第六十一條 受托人應(yīng)當(dāng)按照投資計劃約定向委托人、受益人、托管人和獨立監(jiān)督人披露下列信息：

　�。ㄒ唬┩顿Y計劃設(shè)立情況，包括委托人和受益人范圍和數(shù)量、資金總額等；

　　（二）投資計劃運作管理情況，包括受托人、項目、融資主體、信用增級最新情況、收益和本金支付情況、投資管理情況、投資計劃終止以及財產(chǎn)的歸屬和分配情況、投資計劃協(xié)助關(guān)聯(lián)方與投資計劃相關(guān)當(dāng)事人發(fā)生他項交易的情況等；

　�。ㄈ�）重大事項、突發(fā)緊急事件和擬采取的措施；

　�。ㄋ模┩顿Y計劃季度、半年、年度管理報告，其中年度管理報告應(yīng)當(dāng)附經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告；

　�。ㄎ澹┩顿Y計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會和有關(guān)監(jiān)管部門規(guī)定披露的信息。

　　第六十二條 受托人應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會報告本辦法第六十一條規(guī)定的各項信息。

　　向中國保監(jiān)會提交的年度管理報告還應(yīng)當(dāng)包括下列信息：

　�。ㄒ唬┫嚓P(guān)子公司或者事業(yè)部運營狀況；

　�。ǘ�）相關(guān)管理人員履職情況。

　　第六十三條 保險機構(gòu)作為委托人或者受益人，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定提交投資情況的報告。

　　受益人召開受益人大會的，應(yīng)當(dāng)及時向所有受益人披露受益人大會的決議和有關(guān)情況。

　　第六十四條 托管人、獨立監(jiān)督人應(yīng)當(dāng)向委托人、受益人以及中國保監(jiān)會和有關(guān)監(jiān)管部門披露、報告下列信息和事項：

　　（一）受托人履行職責(zé)情況；

　�。ǘ�）投資計劃收益及財產(chǎn)現(xiàn)狀；

　　（三）托管報告及監(jiān)督報告；

　�。ㄋ模┢渌�需要披露及報告的事項。

　　第六十五條 受托人、獨立監(jiān)督人應(yīng)當(dāng)采取必要措施，促使融資主體詳盡充分披露有關(guān)信息。

　　第六十六條 各方當(dāng)事人提供報告和披露信息時，應(yīng)當(dāng)保證所提供報告和信息真實、有效、完整，不得虛假陳述、詆毀其他當(dāng)事人，不得做出違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的承諾。

　　第六十七條 除本辦法規(guī)定的內(nèi)容外，凡有可能對委托人、受益人決策或者利益產(chǎn)生實質(zhì)性影響的信息，各方當(dāng)事人均有義務(wù)履行披露職責(zé)。

第九章 風(fēng)險管理


　　第六十八條 委托人、受益人應(yīng)當(dāng)對投資計劃風(fēng)險進行實質(zhì)性評估，根據(jù)資金性質(zhì)、投資管理能力和風(fēng)險管理能力，合理制定投資方案，履行相應(yīng)的內(nèi)部審核程序，自主投資、自擔(dān)風(fēng)險。

　　第六十九條 受托人應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險控制體系，覆蓋項目開發(fā)、項目評審、審批決策、風(fēng)險監(jiān)控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。受托人董事會負責(zé)定期審查和評價業(yè)務(wù)開展情況，并承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　第七十條 受托人應(yīng)當(dāng)健全投資問責(zé)制度，建立風(fēng)險責(zé)任人機制，切實發(fā)揮風(fēng)險責(zé)任人對業(yè)務(wù)運作的監(jiān)督作用。受托人向委托人、受益人和中國保監(jiān)會提交相關(guān)報告，須由風(fēng)險責(zé)任人簽字確認。

　　第七十一條 受托人應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的凈資本管理機制和風(fēng)險準備金機制，確保滿足抵御業(yè)務(wù)不可預(yù)期損失的需要。風(fēng)險準備金從投資計劃管理費收入中計提，計提比例不低于10%，主要用于賠償受托人因違法違規(guī)、違反受托合同、未盡責(zé)履職等給投資計劃財產(chǎn)造成的損失。不足以賠償上述損失的，受托人應(yīng)當(dāng)使用其固有財產(chǎn)進行賠償。

　　第七十二條 受托人應(yīng)當(dāng)恪盡職守，勤勉盡職，加強對融資主體、信用增級、投資項目等的跟蹤管理和持續(xù)監(jiān)測，及時掌握資金使用及投資項目運營情況，根據(jù)投資計劃投資方式制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，切實履行受托職責(zé)。

　　第七十三條 委托人、受益人應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮投資者監(jiān)督作用，及時與受托人、托管人、獨立監(jiān)督人通報相關(guān)信息，跟蹤監(jiān)測投資計劃執(zhí)行和具體管理情況。

　　第七十四條 委托人、受益人應(yīng)當(dāng)每年對受托人、托管人和獨立監(jiān)督人進行盡職評估，必要時按照投資計劃約定予以更換。

　　第七十五條 投資計劃存續(xù)期間發(fā)生異常、重大或者突發(fā)等風(fēng)險事件，各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取積極措施，盡可能降低投資計劃財產(chǎn)損失。

　　受托人應(yīng)在知悉或者應(yīng)當(dāng)知悉風(fēng)險事件發(fā)生之日起5日內(nèi)向委托人、受益人等相關(guān)當(dāng)事人履行信息披露義務(wù)，并向中國保監(jiān)會報告。

　　第七十六條 各方當(dāng)事人不得違反投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會規(guī)定，泄露與投資計劃相關(guān)的商業(yè)秘密。

第十章 監(jiān)督管理


　　第七十七條 中國保監(jiān)會依法對投資計劃當(dāng)事人的經(jīng)營活動進行監(jiān)督，必要時可以責(zé)令各方當(dāng)事人聘請具有相應(yīng)資格的會計師事務(wù)所審計投資計劃業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況。各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)積極配合，不得發(fā)生以下行為：

　�。ㄒ唬┚芙^、阻撓監(jiān)管人員的監(jiān)督檢查；

　　（二）拒絕、拖延提供與檢查事項有關(guān)的資料；

　�。ㄈ�）隱匿、偽造、變造、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他有關(guān)資料；

　�。ㄋ模┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他禁止行為。

　　有關(guān)監(jiān)管部門按照各自職責(zé)，依法對受托人、托管人和獨立監(jiān)督人等有關(guān)當(dāng)事人的業(yè)務(wù)情況進行監(jiān)督檢查。

　　第七十八條 中國保監(jiān)會建立責(zé)任追究制度，負責(zé)對委托人、受益人及其高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員進行檢查和問責(zé)。對違反有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為進行質(zhì)詢和監(jiān)管談話，并依法給予行政處罰。

　　委托人、受益人的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員離任后，發(fā)現(xiàn)其在該機構(gòu)工作期間違反有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依法追究責(zé)任。

　　第七十九條 受托人、托管人、獨立監(jiān)督人違反有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會將記錄其不良行為。情節(jié)嚴重的，中國保監(jiān)會可以依法暫停其從事保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的業(yè)務(wù)，并會同有關(guān)監(jiān)管部門依法給予行政處罰。

　　中國保監(jiān)會可以限制、禁止委托人、受益人投資有不良記錄的受托人、托管人和獨立監(jiān)督人參與的投資計劃。受益人已經(jīng)投資該類投資計劃的，中國保監(jiān)會可以要求其轉(zhuǎn)讓受益憑證。

　　第八十條 為投資計劃提供服務(wù)的專業(yè)中介服務(wù)機構(gòu)及其有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，客觀公正、勤勉盡責(zé)，獨立發(fā)表專業(yè)意見。相關(guān)中介服務(wù)機構(gòu)或人員未盡責(zé)履職，或其出具的報告含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

　　第八十一條 中國保監(jiān)會可以根據(jù)市場變化和投資運作情況，適時調(diào)整本辦法規(guī)定有關(guān)當(dāng)事人的資格條件、投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的投資范圍。

第十一章 附 則
　　第八十二條 本辦法所稱關(guān)聯(lián)關(guān)系是指有關(guān)當(dāng)事人在股份、出資方面存在控制關(guān)系或者在股份、出資方面同為第三人所控制。

　　第八十三條 保險機構(gòu)擔(dān)任投資計劃委托人或者受益人，投資于投資計劃的具體比例，應(yīng)當(dāng)符合保險資金比例監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定。

　　第八十四條 非保險機構(gòu)擔(dān)任投資計劃委托人或者受益人，還應(yīng)當(dāng)遵守其他相關(guān)法律、行政法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定。

　　第八十五條 保險資金以投資計劃形式間接投資非基礎(chǔ)設(shè)施類不動產(chǎn)等項目，參照本辦法執(zhí)行。

　　第八十六條 本辦法中的以上包括本數(shù)。

　　第八十七條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋、修訂。

　　第八十八條 本辦法自2016年8月1日起施行。中國保監(jiān)會2006年3月14日發(fā)布的《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施項目試點管理辦法》（保監(jiān)會令2006年第1號）同時廢止。

不分頁顯示　　　總共2頁　　[1] 2

上一頁