自2021年10月國家稅務總局、公安部、最高人民檢察院、海關總署、中國人民銀行、國家外匯管理局聯(lián)合召開常態(tài)化打擊虛開騙稅違法犯罪工作部署會以來,各地相關部門重點聚焦“假企業(yè)”“假出口”“假申報”涉稅違法犯罪行為,充分發(fā)揮協(xié)作優(yōu)勢,依托大數(shù)據(jù)共享應用,密切配合、持續(xù)發(fā)力,精準鎖定涉嫌虛開騙稅高風險案源,以“零容忍”態(tài)度開展常態(tài)化聯(lián)合打擊,成功破獲了一批虛開騙稅案件,嚴肅懲治了一批違法犯罪分子。截至目前,已累計查處涉嫌虛開騙稅企業(yè)4萬余戶。現(xiàn)將部分案件公布如下:
一、四川破獲“7·15”虛開騙稅洗錢案
2021年底,在四川省六部門打擊虛開騙稅領導小組統(tǒng)籌指揮下,四川成功破獲瀘州“7·15”案,打掉虛開騙稅犯罪團伙2個,地下錢莊犯罪團伙1個,搗毀窩點25個,抓獲犯罪嫌疑人134名,實現(xiàn)了對虛開、騙稅、洗錢的全鏈條打擊。該案涉嫌虛開發(fā)票8284份,價稅合計金額12.07億元,騙取出口退稅1.61億元。經查,以林某某為首的出口騙稅團伙,以廣東深圳為總部,在重慶、江西、四川等地設立生產型出口企業(yè),采取“票貨分離”的手段非法取得進項發(fā)票,并進行虛假生產和出口,進而騙取出口退稅。目前,相關涉案人員已依法移交檢察機關提起公訴。
二、福建破獲團伙虛開騙稅案
2021年10月底,福建公安、稅務部門根據(jù)當?shù)厝嗣胥y行、外匯管理分局移送線索,統(tǒng)一開展收網行動,成功查處一起涉嫌虛開、騙匯、洗錢、非法買賣國家機關證件的案件,抓獲犯罪嫌疑人36名。經查,犯罪團伙通過控制多家外貿公司購買虛開的增值稅專用發(fā)票,向貨代公司非法購買出口報關單,以“買單配票”的方式騙取出口退稅。據(jù)統(tǒng)計,該案涉及上游空殼企業(yè)28戶,不法貨代公司6戶,涉嫌虛開發(fā)票6800余份,價稅合計金額7.24億元,騙取出口退稅8300余萬元。
三、河南、湖南破獲皮革和香菇行業(yè)出口騙稅案
2021年11月,稅務總局駐廣州特派辦會同河南、湖南兩地公安、稅務部門和海關緝私部門偵破皮革和香菇行業(yè)出口騙稅案。經查,河南、湖南34戶企業(yè)通過虛假購進皮革、香菇等農產品,虛構生產和貨物流,虛假外匯結算,短時間內“出口”金額達18.74億元,騙取出口退稅1.86億元。此外,稅務部門還開展了皮革行業(yè)專項整治,配合湖南公安部門立案偵查117戶企業(yè),抓獲犯罪嫌疑人27名,進一步規(guī)范了皮革行業(yè)稅收秩序。
四、重慶破獲“8·01”虛開發(fā)票案
2022年1月,重慶公安、稅務部門聯(lián)合偵破“8·01”虛開發(fā)票案,抓獲犯罪嫌疑人8名,一舉打掉了盤踞在重慶、廣東兩地的開票團伙。經查,犯罪團伙通過隨機利誘代賬會計等方式安插領票人員在不同區(qū)域領取發(fā)票后跨地區(qū)虛開。據(jù)統(tǒng)計,該案涉嫌虛開增值稅發(fā)票1.32萬份,價稅合計金額5.6億元。
五、廣東深圳破獲利用電子專票騙取出口退稅案
2021年10月,深圳公安、稅務部門聯(lián)合在深圳、河南兩地開展“踏浪4號”專案收網行動,破獲“9·27”利用增值稅電子專用發(fā)票騙取出口退稅案,共抓獲犯罪嫌疑人27名。經查,以河南王某為首的虛開團伙勾結下游深圳詹某為首的騙稅團伙,利用深圳成某操縱的不法報關行,共同實施“配單”“配票”騙取出口退稅。該案涉嫌虛開發(fā)票271份,價稅合計金額2392萬元(其中電子專用發(fā)票98份,價稅合計金額1040萬元),騙取出口退稅274萬元。
下一步,六部門將深入貫徹落實常態(tài)化打擊虛開騙稅違法犯罪的工作部署,堅持精誠共治、精準打擊,常打長打、長治長效,進一步加大打擊力度,持續(xù)保持對虛開騙稅等涉稅違法犯罪行為重拳出擊的高壓態(tài)勢。同時,按照黨中央、國務院實施新的組合式稅費支持政策特別是大規(guī)模留抵退稅的部署,將防范和打擊騙取留抵退稅違法犯罪行為作為六部門常態(tài)化打擊的重點,對騙取留抵退稅等涉稅違法犯罪行為露頭就打、嚴懲不貸,為國家重大稅費支持政策落實落地保駕護航。