Law-lib.com 2021-1-8 10:41:00 法治日報——法制網
□ 法治日報全媒體記者 萬靜
為規(guī)范國有金融機構治理發(fā)展，財政部近日發(fā)出《關于國有金融機構聚焦主業(yè)、壓縮層級等相關事項的通知》(以下簡稱“通知”），要求國有金融機構明晰發(fā)展戰(zhàn)略，按照突出主業(yè)、做精專業(yè)、內部分業(yè)的要求，審慎有序開展金融綜合經營，“清理門戶”，規(guī)范各層級子公司管理，回歸本業(yè)，嚴格并表管理和穿透管理，規(guī)范關聯(lián)交易，加強商譽品牌管理，促進國有金融機構持續(xù)健康經營。
完善授權經營體系
近年來，我國金融監(jiān)管部門出重拳治理金融領域中各類“無照非法駕駛”的金融機構野蠻生長現(xiàn)象，對于那些從事違規(guī)乃至違法金融活動的金融機構給予嚴厲查處。通過努力，各種金融亂象得到有效遏制，各種違法違規(guī)經營行為和非法金融活動得到有效治理，金融安全穩(wěn)定得到有效維護，金融風險從發(fā)散狀態(tài)轉向收斂狀態(tài)，也基本遏制、轉變金融資金脫實向虛的局面，使更多的金融資金流向實體經濟。
而此次財政部專門針對國有金融機構內部層級管理再出重拳。
通知要求，競爭性國有金融機構應當根據發(fā)展戰(zhàn)略建立產業(yè)目錄，扶優(yōu)限劣，堅決退出偏離主責主業(yè)、長期無財務回報的領域，推動資本向核心主業(yè)集聚。
通知明確，國有金融機構法人層級應與自身資本規(guī)模、經營管理能力和風險管控水平相適應，除金融投資運營公司外，包括國有金融機構本級在內，實質開展經營業(yè)務的法人層級原則上不得超過三級。
國有金融機構應當按照“有放有收”的原則，推動各級子公司完善授權經營體系，嚴格執(zhí)行授權管理制度。
中央財經大學法學院教授高秦偉認為，防控金融風險要立足于標本兼治、主動攻防和積極應對兼?zhèn)洹＝鹑跈C構應該回歸金融業(yè)務本源，服從服務于經濟社會發(fā)展需要，避免金融脫離原有軌道放大金融風險。關鍵是要優(yōu)化結構，完善金融機構，規(guī)范授權管理體系。財政部上述通知通過引導國有金融機構聚焦主業(yè)，壓縮層級，有助于提升決策效率，加強國有資本管控力，提升監(jiān)管效率。目前，我國已轉入高質量發(fā)展階段，需要避免國有金融機構盲目鋪攤子，減少國有金融機構同質化競爭，加快推動多元化差異良性金融市場競爭環(huán)境建設。
加強關聯(lián)交易管理
通知對風險管控和隔離、穿透管理關聯(lián)交易等也作出明確要求。如國有金融機構應當對具有實際控制權的子公司，實施并表管理，具體情形包括四種：第一，國有金融機構應當對控股和實際控制的各級子公司進行穿透管理，依法提名股權董事在所屬重點子公司擔任董事，根據國有金融資本管理統(tǒng)一規(guī)制，按合并口徑落實財務管理、績效考核、薪酬管理、工資總額、產權管理等有關事宜。
第二，國有金融機構應當在內部建立有效的風險隔離機制，對所屬子公司之間的交叉任職、同業(yè)往來、信息共享、運營后臺、共享營業(yè)設施等進行合理隔離，有效防控風險。
第三，國有金融機構應當加強關聯(lián)交易管理，建立關聯(lián)交易報告制度，確保關聯(lián)交易依法合規(guī)、公開透明，不得通過各種手段隱匿關聯(lián)交易和資金真實去向，不得通過關聯(lián)交易開展不當利益輸送、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，不得違背公平競爭規(guī)則、破壞市場秩序。
第四，國有金融機構應當嚴格管理內部融資、擔保等事項，防止資金無效空轉，避免滋生虛假交易。
中國政法大學財稅法研究中心主任施正文教授分析指出，當前存在國有金融機構通過多層次的并購、嵌套以及設立金控集團等方式開展多元化業(yè)務，在各類復雜的股權、債券等形式的滲透下，不通過穿透式管理監(jiān)管很難發(fā)現(xiàn)其中的關聯(lián)和風險。實際中不乏有企業(yè)因為盲目向金融業(yè)擴張，隔離機制缺失，存在隱匿股權架構，交叉持股、循環(huán)注資、虛假注資等現(xiàn)象。一旦累積的泡沫破裂，不僅會威脅金融機構本身業(yè)務，還將引發(fā)企業(yè)連鎖危機，陷入金融業(yè)風險和實業(yè)風險交叉?zhèn)鬟f的惡性循環(huán)。通過對金融控股公司的資本、治理及風險進行全面、持續(xù)、穿透監(jiān)管，進一步加強集團整體公司治理和風險管控，來規(guī)范經營行為，更好地隔離風險，是提升金融服務實體經濟質效的有力舉措。
嚴禁出售出借名號
近年來，聲譽管理逐漸成為金融機構發(fā)展過程中愈發(fā)重要的一部分，也有助于避免部分風險事件擴散引發(fā)更大的不良影響。
通知明確，國有金融機構應當加強聲譽管理，原則上不得將機構名稱、專用簡稱、商標標志等用于不具有實際控制權、不納入并表管理的機構，嚴禁出售出借名號和掛名經營。
金融機構是經營風險的行業(yè)，良好的聲譽風險管理對增強商業(yè)銀行等金融機構的競爭優(yōu)勢，提升盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標起著不可忽視的作用。
監(jiān)管部門已多次強調信息披露的重要性。此次通知強調，國有金融機構應當加強信息披露，在非涉密事項范圍內，及時在官網上公布所屬各級子公司名單，以及使用機構名稱、專用簡稱、商標標志等標識的機構名單，并做好實時更新。
財政部此次還嚴令各國有金融機構不得進行虛假注資、循環(huán)注資。通知強調，國有金融機構對所屬各級子公司的出資應當依法合規(guī)，資金來源應當為真實自有資金。
國有金融機構及其所屬各級子公司之間不得進行虛假注資、循環(huán)注資，一般不得通過股權質押進行融資。除財務投資外，國有金融機構所屬各級子公司不得反向持有母公司股權，國有金融機構所屬各級子公司之間不得交叉持股。
高秦偉認為，“校園貸”等金融亂象的頻繁發(fā)生，對社會生活和金融秩序造成巨大影響。深入反思后發(fā)現(xiàn)，違背服務本源是造成金融亂象的一個重要因素。金融業(yè)的關鍵是服務實體經濟，兩者共榮共生，但隨著社會經濟不斷發(fā)展，更多的金融企業(yè)開始服務虛擬經濟，比如金融證券、金融信貸，導致實體經濟缺乏金融扶持，資金難題無法解決。此次通知旗幟鮮明地提出要回歸本業(yè)、做精專業(yè)、內部分業(yè)等目標，就是抓住了目前規(guī)范治理金融秩序的關鍵。
日期：2021-1-8 10:41:00 | 關閉 |
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