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中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就《封閉貸款管理暫行辦法》答記者問(wèn) http://m.cehavas.com 1999-7-2 14:23:30
(1999.07.02)
為規(guī)范封閉貸款管理，積極支持虧損嚴(yán)重的國(guó)有工業(yè)企業(yè)培育新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，逐步走出困境，中國(guó)人民銀行、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局于7月26日聯(lián)合下發(fā)了《封閉貸款管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），記者就《辦法》有關(guān)問(wèn)題采訪了中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人。
問(wèn)：開展封閉貸款的意義是什么？
答：概括地說(shuō)，開辦封閉貸款的意義，有這樣四方面，一是有助于虧損國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)扭虧增盈，完成國(guó)企三年改革脫困的目標(biāo)，二是有助于商業(yè)銀行盤活存量資產(chǎn)，三是有利于促進(jìn)銀行和企業(yè)改進(jìn)和提高經(jīng)營(yíng)管理水平，四是對(duì)努力發(fā)揮貨幣政策作用，防止通貨緊縮，也有著重要意義。從各地已有的實(shí)踐情況看，封閉貸款確實(shí)發(fā)揮了積極作用，一部分企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況因此得到了好轉(zhuǎn)，有的企業(yè)已經(jīng)起死回生，不僅歸還了封閉貸款，還歸還了原來(lái)所欠的貸款本息�，F(xiàn)在，中央12號(hào)文件已把這項(xiàng)工作列為今年促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的一項(xiàng)重要措施。對(duì)此，各銀行一定要引起高度重視，努力把封閉貸款工作落到實(shí)處。
問(wèn)：制定《封閉貸款管理暫行辦法》的目的是什么？
答：根據(jù)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，97年下半年以來(lái)，我行與國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等部門先后聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于支持國(guó)有虧損工業(yè)企業(yè)有銷路、有效益產(chǎn)品生產(chǎn)的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步支持國(guó)有虧損工業(yè)企業(yè)有銷路、有效益產(chǎn)品生產(chǎn)的通知》和《關(guān)于國(guó)有虧損外經(jīng)貿(mào)企業(yè)實(shí)行封閉貸款有關(guān)問(wèn)題的通知》，要求各國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)虧損企業(yè)的盈利產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)放封閉貸款。
這些政策對(duì)推動(dòng)封閉貸款發(fā)揮了積極作用，但在實(shí)施中也出現(xiàn)了一些亟待解決的問(wèn)題。主要是缺乏全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范的辦法，各地對(duì)封閉貸款理解程度不一，確定貸款條件及采取的配套政策差異較大，在一定程度上影響了該項(xiàng)工作的有序推進(jìn)。為此，我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)各地經(jīng)驗(yàn)及廣泛征求有關(guān)部委和商業(yè)銀行意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及有關(guān)法律法規(guī)，制定了此《辦法》。《辦法》對(duì)封閉貸款的貸款條件、審核程序、管理方式等作出了統(tǒng)一規(guī)定，以便規(guī)范和指導(dǎo)各地更好地開展封閉貸款業(yè)務(wù)。
問(wèn)：封閉貸款的對(duì)象如何界定？銀行對(duì)一般國(guó)有虧損企業(yè)的貸款是否均屬于封閉貸款？
答：一段時(shí)間以來(lái)，由于對(duì)封閉貸款對(duì)象沒有明確界定，導(dǎo)致一些地方、部門和企業(yè)產(chǎn)生一種誤解，以為銀行對(duì)虧損企業(yè)都不發(fā)放貸款，或是以為對(duì)虧損企業(yè)貸款就是要用封閉貸款形式。實(shí)際上，銀行貸款是以企業(yè)的發(fā)展前景、還本付息能力、能否恪守信譽(yù)為基礎(chǔ)的，當(dāng)期的盈利或虧損并非唯一的決定條件。因此，虧損企業(yè)也能通過(guò)正常渠道取得商業(yè)銀行的貸款。虧損企業(yè)得到貸款的方式也并不限于封閉貸款，還有票據(jù)貼現(xiàn)、承兌匯票、買方信貸、打包貸款等多種形式。
《辦法》明確封閉貸款的對(duì)象為資產(chǎn)負(fù)債率高、虧損嚴(yán)重，但政府已決定救助并采取救助措施的國(guó)有企業(yè)，從而將封閉貸款與對(duì)一般虧損企業(yè)的正常貸款區(qū)別開來(lái)，使那些按正常條件不能取得銀行貸款的企業(yè)，只要部分產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益，能夠保證貸款的封閉運(yùn)行，就能得到銀行貸款的支持。這樣有利于更好地支持這類特困國(guó)有企業(yè)的合理資金需要。
問(wèn)：封閉貸款是不是政策性貸款或優(yōu)惠貸款？
答：封閉貸款不是政策性貸款，也不是優(yōu)惠貸款。
在實(shí)際操作中，部分企業(yè)沒有真正理解封閉貸款的意義和作用。在一些地方，有的企業(yè)為爭(zhēng)取貸款，上報(bào)數(shù)據(jù)失實(shí)，不能反映企業(yè)的真實(shí)情況；有的企業(yè)虛報(bào)貸款需求，超出實(shí)際需求量；有的企業(yè)甚至把封閉貸款看作是補(bǔ)貼企業(yè)虧損的“政策性”貸款。這些現(xiàn)象和做法都是不正確的�，F(xiàn)在國(guó)家已經(jīng)取消商業(yè)銀行的政策性貸款業(yè)務(wù)，發(fā)放封閉貸款的前提是產(chǎn)品本身要有市場(chǎng)、有效益，否則不予支持。因此，《辦法》明確規(guī)定，封閉貸款是一種針對(duì)特定目標(biāo)，按商業(yè)性貸款方式操作的特殊的商業(yè)性貸款，由商業(yè)銀行自主審核發(fā)放。當(dāng)然，有的地方政府利用自有的財(cái)力和機(jī)構(gòu)，為封閉貸款貼息或提供擔(dān)保，這種做法對(duì)封閉貸款的更好開展、幫助企業(yè)盡快扭虧為盈，是很有必要的，值得提倡，但并不因此改變封閉貸款的商業(yè)性質(zhì)。
問(wèn)：封閉貸款如何做到封閉運(yùn)行、封閉管理？
答：由于封閉貸款的對(duì)象比較特殊，一般來(lái)說(shuō)，其經(jīng)營(yíng)和管理的難度也較大。因此，為一方面更好地發(fā)揮封閉貸款的作用，另一方面也有效地保全銀行信貸資產(chǎn)，《辦法》在封閉貸款的運(yùn)行與管理方面，做了明確的規(guī)定，如：為企業(yè)開立封閉貸款結(jié)算專戶，實(shí)行�？顚Ｓ�，單獨(dú)考核，做到供產(chǎn)銷單獨(dú)記賬，成本費(fèi)用單獨(dú)核算，效益利潤(rùn)單獨(dú)反映；企業(yè)在專戶上支付款項(xiàng)，必須實(shí)行“雙簽”制度，要有企業(yè)和貸款雙方的簽字方能支付款項(xiàng)；貸款在封閉運(yùn)行期間，貸款人不得用專戶的貸款扣取老的欠稅、各種費(fèi)用、支付拖欠的工資，銀行也不能在這個(gè)帳戶上扣收老的欠款和欠息，切實(shí)做到對(duì)企業(yè)的“稅、費(fèi)、薪、貸”一律不得在專戶中扣繳；企業(yè)如遇其它債務(wù)糾紛，司法部門不得凍結(jié)封閉貸款帳戶和扣收專戶資金（此項(xiàng)規(guī)定將由最高人民法院另行發(fā)文通知）；貸款人對(duì)封閉貸款進(jìn)行跟蹤檢查，按規(guī)定專人跟蹤管理等等。只要銀企雙方都嚴(yán)格遵循這些規(guī)定，封閉貸款就能實(shí)現(xiàn)封閉運(yùn)行的目標(biāo)。
問(wèn)：如何理解封閉貸款所遵循原則中的“購(gòu)貨鑒證”、“保值分利”的含義？
答：“購(gòu)貨鑒證”是指申請(qǐng)封閉貸款企業(yè)的產(chǎn)品生產(chǎn)，應(yīng)具有購(gòu)貨方銀行簽發(fā)的信用證、承兌匯票或貸款人認(rèn)可的其它付款承諾；“保值分利”是指在銷貨款回籠后，在保證當(dāng)期稅款足額繳納以及封閉貸款本息按期歸還的基礎(chǔ)上，對(duì)盈利部分，允許企業(yè)按貸款協(xié)議約定支付所欠工資、歸還所欠稅款、歸還老貸款本息或用于其它合理支出。前者是對(duì)封閉貸款作為一種特殊貸款提出特殊的要求，后者則體現(xiàn)了封閉貸款通過(guò)搞活企業(yè)的部分產(chǎn)品來(lái)引導(dǎo)、帶動(dòng)企業(yè)全面脫困的作用。
問(wèn)：開展封閉貸款，對(duì)企業(yè)有什么要求？
答：國(guó)有虧損企業(yè)要實(shí)現(xiàn)扭虧增盈，走出困境，封閉貸款只是一個(gè)有效措施，不是靈丹妙藥，不可能解決國(guó)有企業(yè)改革與脫困的所有問(wèn)題。真正使企業(yè)全面脫困還需要企業(yè)自身的努力和其它改革措施的支持。有關(guān)部門和虧損企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)。尤其是虧損企業(yè)在封閉貸款逐步到位的同時(shí)，應(yīng)積極轉(zhuǎn)變思想觀念，切實(shí)調(diào)動(dòng)職工積極性，加強(qiáng)市場(chǎng)研究和產(chǎn)品開發(fā)，樹立信用觀念，要正確理解封閉貸款的真正含義和政府有關(guān)部門與銀行的良苦用心，切實(shí)用好管好封閉貸款資金，把國(guó)有企業(yè)的改革脫困落到實(shí)處。
問(wèn)：為推進(jìn)封閉貸款，有關(guān)部門將采取哪些配套政策措施？
答：做好封閉貸款發(fā)放和管理工作，保證貸款資金在嚴(yán)重虧損的國(guó)有企業(yè)盈利產(chǎn)品生產(chǎn)中的封閉運(yùn)行，除銀行加強(qiáng)金融服務(wù)外，還需要政府有關(guān)部門的積極支持配合�，F(xiàn)在，這些配套政策已在《辦法》中得到明確：
1、稅務(wù)、電力等部門。嚴(yán)重虧損的國(guó)有工業(yè)企業(yè)，因整體效益差、在不同程度上有欠繳稅收和拖欠水電等各項(xiàng)費(fèi)用的情況。為此，《辦法》中規(guī)定有關(guān)部門不要用專戶的貸款扣收企業(yè)老的欠稅和費(fèi)用。
2、法律部門。虧損企業(yè)在遇到法律訴訟時(shí)，將會(huì)遇到法院凍結(jié)封閉貸款專戶，劃走專戶資金的辦法來(lái)清償企業(yè)債務(wù)的問(wèn)題。為此，最高人民法院將下發(fā)專項(xiàng)司法通知，對(duì)《辦法》中涉及有關(guān)“凍結(jié)封閉貸款專戶和扣收專戶資金”等問(wèn)題作出特定的司法解釋，要求各級(jí)司法部門不得凍結(jié)封閉貸款專戶資金。
3、資產(chǎn)評(píng)估、抵押部門。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，辦理貸款抵押手續(xù)需要土地管理局和房產(chǎn)交易中心等有關(guān)部門的評(píng)估和登記，并交納一定的費(fèi)用，而且手續(xù)繁瑣，時(shí)間較長(zhǎng)。為此，《辦法》中規(guī)定，封閉貸款企業(yè)在辦理抵押、評(píng)估等手續(xù)時(shí)所涉及的各項(xiàng)費(fèi)用，有關(guān)部門予以減免。
問(wèn)：在《辦法》附則中提到，外經(jīng)貿(mào)委企業(yè)封閉貸款管理辦法將另行規(guī)定，外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款與工業(yè)企業(yè)的封閉貸款有何不同？
答：與工業(yè)企業(yè)相比，外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的銷貨對(duì)象、經(jīng)營(yíng)流程、市場(chǎng)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)因素等都有所不同，根據(jù)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的特點(diǎn)，中國(guó)人民銀行制定了《外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》，并擬于近日與各部委聯(lián)合下發(fā)�！锻饨�(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》充分體現(xiàn)了支持出口、鼓勵(lì)創(chuàng)匯的政策意圖，其區(qū)別于《封閉貸款管理辦法》的最主要特點(diǎn)是“收匯掛鉤”和“安全收貸”。
“收匯掛鉤”是指貸款要與企業(yè)出口收匯率及產(chǎn)品出口收匯率掛鉤，即把企業(yè)整體出口收匯率與封閉貸款產(chǎn)品的可考核出口收匯率作為主要的貸款條件，并將貸款利率浮動(dòng)幅度與收匯率掛鉤。
“安全收貸”是指貸款銀行要根據(jù)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的特點(diǎn)，合理確定貸款的期限，合理確定規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)方法，保證貸款安全回收。應(yīng)根據(jù)出口生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)公司、對(duì)外承包工程企業(yè)各自特點(diǎn)與實(shí)際情況，確定合理的貸款期限。要根據(jù)商品出口或承包工程的不同的項(xiàng)目結(jié)算方式，以安全收匯為前提，合理確定規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的方法，保證項(xiàng)目及時(shí)、足額收匯。
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